Если моб связь - пополнение через карточки, чеков нет. В счете оператор эту сумму учитывает. В налоговую накладную не включает.
Кто как поступает в такой ситуации?

******************************************************
Давайте жить дружно и помогать друг другу!

авансовый отчет делаете, подкладываете карточку,просто не будет НДСа

а НДС вешать на 6442?

там нет НДСа...в том-то и дело

получается всю сумму, например, 25грн. в расходы?
и карточку можно считать документом, подтверждающим оплату?

Думаю карточка - это факт что пополнили счет -на сумму номинала карточки, а документом о том, что оплатили эту карточку будет чек - или кассовый или товарный.

А если телефон зарегестрирован на фирме? Всё равно же в акт и налоговую оператор мобильной связи включит суммы, которыми вы пополнили свой мобильный счёт... Так что НДС будет. А карточку к авансовому отчёту прикрепите. Проблем быть не должно.

В том то и дело, что в акт эти суммы включают, а в налоговую нет. Налоговую дают только на суммы, оплаченнные по безналу.
А ситуация получается такая?
631 311 1000,00 оплата безнал
6415 6441 156,86 НДС

631 372 75,00 оплата карточкой

Акт например на всю сумму 1075грн.
92 631 895,83 акт услуг,в т.ч. 7,5% ПФ
6441 631 179,17 НДС по акту

и на 6441 остатется разница 22,31грн. (179,17 - 156,86)
Включать эту сумму в расходы???

Для устранения путаницы высчитайте сумму НДС с карточки75/1,275=58,82+ПФУ4,41=63,23 на расходы.Эта сумма закроется счетом от мобильного оператора.Сразу в авансовом выделите сумму НДС 11,77.Именно эту сумму НДС с карточки,которая не подтверждена НН отнесите на 44 или 94ручной проводкой
получится:
Дт92Кт63 906,37
Дт64Кт63 156,86
Дт44Кт63 11,77

Спасибо!

******************************************************
Давайте жить дружно и помогать друг другу!

можно и я влезу со своим вопросиком....
а если сотрудник пополнил просто за наличку, акт дали на полную сумму то что заплатили за нал и то что за безнал, а налоговые отдельно...
можно просто самой отнять сумму пополненую за нал и поставить на ВР или так нельзя?

Люда Автор рядків:
-------------------------------------------------------
> можно и я влезу со своим вопросиком....
> а если сотрудник пополнил просто за наличку, акт
> дали на полную сумму то что заплатили за нал и то
> что за безнал, а налоговые отдельно...
> можно просто самой отнять сумму пополненую за нал
> и поставить на ВР или так нельзя?
===================
а где документ об оплате за нал?

buh! [ Відповісти приватно ]
Re: Пополнение моб. связи карточками нове 22 листопада, 2008 19:54

Люда Автор рядків:
-------------------------------------------------------
> можно и я влезу со своим вопросиком....
> а если сотрудник пополнил просто за наличку, акт
> дали на полную сумму то что заплатили за нал и то
> что за безнал, а налоговые отдельно...
> можно просто самой отнять сумму пополненую за нал
> и поставить на ВР или так нельзя?
===================
а где документ об оплате за нал?
//////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////


просить что бы переделали всетаки акт? наверное несогласяться.....тогда как же быть?

если у вас не будет подтверждения оплаты за наличные, то зависнет кредит. задолженность

переделать акт вас не спасет, потому как в последующих актах они будут давать сумму расчета с учетом этой оплаты за наличные, на будущее, лучше не покупать карточку поплнения на улице, а зайти в магазин, там дадут и карточку и кассовый чек

учтите: НДС без НН нельзя отнести в этом случае на ВР, он просто выпадает из налогового учета. всё как писала INNA1970

в смысле на 44 нераспределеная прибыль (убытки)

******************************************************
Давайте жить дружно и помогать друг другу!

СПАСИБО!