Звонила сегодня инспектор моя по прибыли, говорит. что у нас переплата по налогу на прибыль аж 30 000, просит все проверить.
Подскажите, на что нужнообратить внимание и что проверить?
И, еще, подскажите пож в декл. по приб. в стр. 15 ставится стр.14 предидущегоотчета?>

выпишите суммы по квартально сколько вы насчитали налога и сколько уплатили и подойдите к ним на сверку

а насчитали сколько смотреть в декл. годовой в стр.14 или по каждому периоду отдельно по строке14?
Страшновато мне чуток.

можно в годовой по 14-й (если конечно нет патентов - тогда по 12-й)
___________________________________________________

хм, а сколько ж вы платите, если возможна переплата аж на 30 000?????????

платим 5000-8000.
вот и не пойму от куда такая переплвта

с ума сойти!!! как можно прибыли стока платить. Даша, прибыль считается с начала года нарастающим итогом. То есть если за 1 кв к уплате 5000, то вы платите 5000, за 2-й 8000, то вы платите 8000-5000=3000. по году к примеру 1000 то вы ни чего не платите, а переплата 8000-1000=7000 переходит на след. год. и опять за 1 кв. 5000 и платить не надо так как переплата. Берегите оборотные средства!!!!!!

Подскажите, пожалуйста, а если в годовой декларации в 16-ой строчке 5000(сума надміру сплаченого податку минулих податкових періодів), то эти деньги переносятся на 1-й квартал 2009 г. или пропадают?

Ніка

А что в 14 и 15?

в 14- 0
15-10848
16-5028

Ніка

Че-то не поняла. Как может в 14 быть 0, а в 15-й положительное значение? Декларация составляется с начала года наростающим итогом. Тоесть, в 14-й отображается сумма ВСЕГО начисленного налога за год (если нет патентов) и она будет состоять из 15-й + налог 4 кв. (если речь идет о годовой). Пересмотрите сначала правильность показателя 14-й строки. Потом можна смотреть и по 16-й.
Да, 15-10848 - надеюсь имеется в виду что это показатель текущего года, а не предыдущего?

у нас по наростающим - 15876, а в налоговой мне сказали так заполнить

Ніка

Выходит не правильно сказали. Ведь расчет налога к оплате - простая математика. 14-15-16=сумма к оплате. Получается должно быть так:
14 - 15876 - начислено налога за год
15 - 10848 - сумма начисленного налога за 11 месяцев (стр. 14 с декларации за 11 мес.)
17 - 5028 - сумма налога к оплате (за декабрь, многовато правда) и никакой переплаты.
Не пойму только почему Вам так сказали. Ну бывает просят показать механическую ошибку по 12-й (увеличить показатель начисленного налога). Тогда у них по отчетности по инспекции хорошая нагрузка. А так, нет логики.

Сказали, что в строчке 14 пишется сумма 25% от 11 строчки(прибыли), а в 4-м квартале мы вышли на 0, чтобы минус не показывать

Ніка

а в 15-й пишется 14-я за 11 месяцев

Ніка

Чето совсем запутали. А что построчно (11-17) было за 11 мес. и за год?

за 11 м-цев:
11 - 43390
11.1 - 43390
12 - 10848
12.1 - 10848
14 - 10848
15 - 15876
16-5028
17- прочерк
за год:
с 11 по 14 - прочерки
15- 10848
16- 5028
17 - прочерк

Ніка

Ника, так у вас получается, что по итогам полугодия налога было к уплате-15876, а по итогам 11 месяцев и года-10848. Вывода два, или Вы неправильно посчитали полугодие или у вас действительно за 4квартал вылез убыток

Если Вы заплатили 15876, то на лицевом счете по прибыли по итогам годовой декларации зависла предоплата 5028

да, мы в течении года заплатили 15876, а 5028 - (надміру сплачені платежі стр.16), вот я и думаю, что с ними делать в 1-м квартале 2009 года? или они переносятся или пропадают?
Спасибо ВСЕМ!!! кто откликнулся

Ніка

Ух как закрутили )) И где же такие налоговики лояльные, что бы принять такую декларацию. Это получается, что декабрьские убытки перекрыли всю Вашу прибыль за год? И от их так любимой налоговой нагрузки остались лишь воспоминания....
Тогда, по моему, в годовой в 16стр. будет не 5028, а 15876(прибыль то уже уплачена, а обязательство то 0). и, т.к это не убытки, то эта сумма должна перейти в 16-ую за 1 кв. 2009г. Только я бы все таки сверилась, как по карточке у налоговиков проходит.

Tanyshka, спасибо большое, я и правда всё так запутала, что не только сама запуталась, важно то, что эти деньги не пропадают, только нужно свериться с налоговой, я правильно поняла?

Ніка

эта сумма остается как переплата на лицевом счете. В декларации за 1квартал при уплате налога на прибыль учтете ее и недоплатите

Да

Огромное спасибо, девочки!!!

Ніка

Ника, а если у Вас действительно убытки и вы их не отразили в декларации за год, то можете потом ставить эти расходы в самостоятельное исправление ошибок. и тогда 2009 прибыль будет отдыхать у Вас. Так же я переплату по прибыль, письмом в налоговую, использовал в счёт погашения транспортного, коммунального, загрязнения.

Так это уточнёнку нужно делать и письмо в налоговую писать?

Ніка

Ника, уточнёнка сдаётся когда вы что то исправляете.
А письмо о котором я писал Вам, пишется на имя начальника гни с ссылкой на акт сверки, и просите: имеем переплату просим данную переплату зачесть в счёт погашения обязательств по такому то налогу за такой то период в такой то сумме.
оставьте ящик скину образец.

Ника мне бы ваши проблемы))))

Спасибо огромное!!! nicka-nicka@mail.ru

Ніка

завтра 20.02. вышлю