На начало месяца была предоплата поставщику по договору покупки 120000грн., соответственно висит НК по НДС на предоплату по 6441 20000грн.
01.12.09 - они нам вернули 100000грн. деньгами (ндс - 16666,67, они пишут "приложение 2 до нн" ),
31.12.09 - 20000 грн. перезакроются актом взаимозачета (проводка Дт 36 Кт 63(371)), так как мы им тоже торчим по Кт36 ровно 20000грн.
Как снять оставшийся НК (3333,33грн.)?
1) пусть пишут еще расчет корректировки на 20000грн.
2) или сделать взаимозачет между НО и НК - Дт 6441...Кт643 - 3333,33
?????

2-е.
На 120 000 грн они вам дали НН, т.к. вы внесли аванс
631-311
6442-6441 - 20 000
6415-6442 - 20 000
01.12.09 возвращают: 311-631- 100 000, т.е НК вы сторнируете 6415-6441 - 16 666.67, остаётся 3 333,33 кт 6441 не закрытый аванс поставщику.
Но так как и он вам делал предоплату 20 000,00 (3 333, 33) 643-361
То нужно сделать взаимозачет 361-631 - 20 000
ручными проводками закрыть 6441-643 - 3 333,33