Вобщем туплю...... К сожалению не знаю как єто делать. Если такое есть закидайте меня ссылками или помогите советом. Вообще я такого никогда не делала. Есть фирма, есть ОС, св-во сдали и получили новое, фирма же не закрывается.
Хелп мииииииии. Плакаю, думаю...... ничо не придумываеться

------------------------------------------------

Наберись смелости, если хочешь что-то изменить. Наберись терпения, если что-то изменить невозможно. И будь мудрым, чтобы знать, когда нужна смелость, а когда терпение.

Ст.9 Закона о НДС...
дт949 кт641(НДС)

_____________________________________________________

"И сказали люди, это пришел тот, которого мы ждали" ©Л.И.Брежнев.
Трубы могут быть бумажными, но документы должны быть железными.

Alf , спасибо! Все логично

------------------------------------------------

Наберись смелости, если хочешь что-то изменить. Наберись терпения, если что-то изменить невозможно. И будь мудрым, чтобы знать, когда нужна смелость, а когда терпение.

Svet,
У меня тоже такая фигня по одной фирме... Вроде все понятно - условно продаете ОС по "обычной цене", отражаете эту цифру в деке и платите в бюджет.... Есть только один вопросик... Альфик, мне вот интересно - цитирую "Плательщик налога, в учете которого....." какой учет имеется ввиду ? Если учесть, что это документ налоговиков, то по логике в налоговом учете, но об этом не говориться в статье, значит это может быть и бухучет ???

ТаЯ Автор рядків:
-------------------------------------------------------
>Альфик,
> мне вот интересно - цитирую "Плательщик налога, в
> учете которого....." какой учет имеется ввиду ?
> Если учесть, что это документ налоговиков, то по
> логике в налоговом учете, но об этом не говориться
> в статье, значит это может быть и бухучет ???


==А вы можете дать ответ, что такое налоговый учет?

_____________________________________________________

"И сказали люди, это пришел тот, которого мы ждали" ©Л.И.Брежнев.
Трубы могут быть бумажными, но документы должны быть железными.

Альфик, если честно, сначала меня вопрос смутил.... но в Гугле столько ответов на Ваш вопрос, что свой вопрос для себя закрываю скорее Вашим авторитетом, нежели логикой....

3.4. Платник податку самостійно обчислює суму податкового зобов'язання, яку зазначає в декларації. Дані, наведені в декларації, мають відповідати даним бухгалтерського та податкового* обліку платника, достовірність даних підтверджується: підписом платника, якщо платник - фізична особа, в інших випадках (особа, яка визначена як платник податку на додану вартість, крім фізичних осіб) - підписами відповідальних посадових осіб (керівника, головного бухгалтера) та печаткою, а в разі подання декларації в електронній формі - електронним підписом осіб (які підписують декларацію), зареєстрованим у порядку, визначеному законодавством.
ПОРЯДОК заповнення та подання податкової декларації з податку на додану вартість

_____________________________________________________

"И сказали люди, это пришел тот, которого мы ждали" ©Л.И.Брежнев.
Трубы могут быть бумажными, но документы должны быть железными.

ТаЯ Автор рядків:
-------------------------------------------------------
> Альфик, если честно, сначала меня вопрос
> смутил.... но в Гугле столько ответов на Ваш
> вопрос, что свой вопрос для себя закрываю скорее
> Вашим авторитетом, нежели логикой....


===А вы не смущайтесь и дайте ответ с ссылкой на закон...

_____________________________________________________

"И сказали люди, это пришел тот, которого мы ждали" ©Л.И.Брежнев.
Трубы могут быть бумажными, но документы должны быть железными.

Ну и по какому учету берем ОС для условной продажи ? Шото я совсем растерялась.....

Так я вроде вверху написал или вы собираетесь нарушать требования Порядка составления декларации по НДС?

_____________________________________________________

"И сказали люди, это пришел тот, которого мы ждали" ©Л.И.Брежнев.
Трубы могут быть бумажными, но документы должны быть железными.

Альфик, если там написано "...бухгалтерского и налогового...", а бухгалтерского выделено жирненьким - это значит, что это Ваш приоритет или это ничего не значит ? И вообще получается все равно нарушишь, что бы не выбрал... т.к. "и" для условной продажи я уж точно не выберу....

Это не мой, это ваш приоритет

ст.3 Бухгалтерський облік є обов'язковим видом обліку, який ведеться підприємством. Фінансова, податкова, статистична та інші види звітності, що використовують грошовий вимірник, грунтуються на даних бухгалтерського обліку
ЗАКОН УКРАЇНИ Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні

_____________________________________________________

"И сказали люди, это пришел тот, которого мы ждали" ©Л.И.Брежнев.
Трубы могут быть бумажными, но документы должны быть железными.

Спасибушки огромное, так славненько поболтали - а главное с пользой для меня.... еще раз спасибо !

ТаЯ Автор рядків:
-------------------------------------------------------
> Ну и по какому учету берем ОС для условной продажи
> ? Шото я совсем растерялась.....


Платник податку, в обліку якого на день анулювання реєстрації знаходяться товарні залишки або основні фонди, стосовно яких був нарахований податковий кредит у минулих або поточному податкових періодах, зобов'язаний визнати умовний продаж таких товарів за звичайними цінами та відповідно збільшити суму своїх податкових зобов'язань за наслідками податкового періоду, протягом якого відбувається таке анулювання.

Если вам нужно пределить обычную цену, то тут все зависит от того есть ли смысл приглашать для этого оценщика... Если у вас ОФ много и они дорогие, то видимо очень желательно на основании акта оценки провести тест на обесценение. Акт оценки будет подтверждением обычной цены.

_____________________________________________________

"И сказали люди, это пришел тот, которого мы ждали" ©Л.И.Брежнев.
Трубы могут быть бумажными, но документы должны быть железными.

А разве в целях учета НДС стоимость ОС отличается от данных бухучета? )))

Видимо имелось ввиду, что например по первой группе ОФ и по соответствующим субщетам БУ остаточная стоимость может отличаться

_____________________________________________________

"И сказали люди, это пришел тот, которого мы ждали" ©Л.И.Брежнев.
Трубы могут быть бумажными, но документы должны быть железными.

Не, Альфик, оценщика вызывать не будем однозначно..... ОС немного и остаточная ст-ть не высокая.... Мне каж-ся, что именно остаточную ст-ть логичнее всего привязывать к обычной цене....
Юль, конечно может отличаться, если при обосновании цены использовать остаточную ст-ть.....

Альфик, а че только по первой группе, это касается всех групп... ведь в налоговом учете один способ-метод амортизации (ускоренная не в счет), а в БУ - около десятка....

ТаЯ Автор рядків:
-------------------------------------------------------
> Альфик, а че только по первой группе, это касается
> всех групп... ведь в налоговом учете один
> способ-метод амортизации (ускоренная не в счет), а
> в БУ - около десятка....


===я сказал "например"

_____________________________________________________

"И сказали люди, это пришел тот, которого мы ждали" ©Л.И.Брежнев.
Трубы могут быть бумажными, но документы должны быть железными.

ТаЯ Автор рядків:
-------------------------------------------------------
> Не, Альфик, оценщика вызывать не будем
> однозначно..... ОС немного и остаточная ст-ть не
> высокая.... Мне каж-ся, что именно остаточную
> ст-ть логичнее всего привязывать к обычной
> цене....
> Юль, конечно может отличаться, если при
> обосновании цены использовать остаточную
> ст-ть.....


===Обычная цена = договорная (за исключением регулируемых, индикативных цен)
Балансовая стоимость тут не причем...

_____________________________________________________

"И сказали люди, это пришел тот, которого мы ждали" ©Л.И.Брежнев.
Трубы могут быть бумажными, но документы должны быть железными.

Alf [ Відповісти приватно ]
Re: Условная продажа ОС при сдаче св-ва НДС нове 27 серпня, 2009 12:58


===Обычная цена = договорная (за исключением регулируемых, индикативных цен)
Балансовая стоимость тут не причем...
__________________________________________

Согласна полностью, но опыт и интуиция подсказывают, что при отсутствии акта экспертизы, приближение к остаточной ст-ти уменьшает гемморой при проверке....

> Юль, конечно может отличаться, если при
> обосновании цены использовать остаточную
> ст-ть...

Зачем?????

ТаЯ Автор рядків:
-------------------------------------------------------

> Согласна полностью, но опыт и интуиция
> подсказывают, что при отсутствии акта экспертизы,
> приближение к остаточной ст-ти уменьшает гемморой
> при проверке....

ИМХО это подстраивание под идиотизм налоговиков.
На самом деле остаточная стоимость имеет мало общего с рыночной \ обычной \ справедливой...

Юль, ответ на твое "зачем" получился выше....

Alf Автор рядків:
-------------------------------------------------------
> Видимо имелось ввиду, что например по первой
> группе ОФ и по соответствующим субщетам БУ
> остаточная стоимость может отличаться

А причем тут амортизация до НДСа?

Юльчик, она у меня такая маленькая, что, в этом случае, я могу доставить удовольствие не только налоговикам, но и себе....

ТаЯ Автор рядків:
-------------------------------------------------------

>
> Согласна полностью, но опыт и интуиция
> подсказывают, что при отсутствии акта экспертизы,
> приближение к остаточной ст-ти уменьшает гемморой
> при проверке....

===
"опыт и интуиция подсказывают", что при проверке сначала озвучат "план", а только потом, начнут парить мозги.
Вот у меня заканчивается налоговая проверка представительства иностранного банка, которое я веду, тоже парили, но в итоге, судя по всему, как и в первый раз будет Справка а не Акт.

_____________________________________________________

"И сказали люди, это пришел тот, которого мы ждали" ©Л.И.Брежнев.
Трубы могут быть бумажными, но документы должны быть железными.

Alf Автор рядків:
судя по всему, как
> и в первый раз будет Справка а не Акт.

А вы там какии-та валшебные слова знаете, после которых они полностью отказываются от плана? ))

Та нет, там просто все правильно.

_____________________________________________________

"И сказали люди, это пришел тот, которого мы ждали" ©Л.И.Брежнев.
Трубы могут быть бумажными, но документы должны быть железными.

Ну у меня тоже не за что зацепиться, но 1/6 плана таки дали...