Добрый день!
Подскажите, пожалуйста!
Если мы работаем с не резидентом по Соглашению, в котором говориться, что мы агенты на территории Украины.
Мы оказываем услугу "организация ТЭО".
С резидентом заключен договор ТЭО. Мы посредники в данной ситуации.
Не резидент выставил счет за хранение, которое было на террритории Украины. Мы накрутили НДС и перевыставили хранение с НДС на резидента.
Подскажите, имеем ли мы право включить сумму НДС в НК в декабре, если в ноябре мы эту сумму отразили в НО.
Или право на налоговый кредит отсутсвует у нас, т.к. мы дали НН резиденту и он воспользовался уже этим кредитом?

Что-то путанно вы написали .По начисленным себе НО за Нерезидента, который вам оказал услугу на тер. Украины и Вы уплатили в бюджет , вы имеете право включить в следующем месяце эту сумму в кредит.Но я не поняла, в данном случае Вы имеете ввиду, что Вы агенты Нерезидента,который купил эту услугу, а Вы потом перевыставляете ее вашему Клиенту, я думаю, что Вы имеете право включить в кредит эту сумму, так как Вы уплатили обязательства . Я, например, выставляю Клиенту оговоренную ставку, куда входит и эта сумма с НДС, а себе еще начисляю дополнительно НО по этой услуге ,а в след. мес. включаю в НК.

Quote
Бухгалтер, Жанна
Добрый день!
Подскажите, пожалуйста!
Если мы работаем с не резидентом по Соглашению, в котором говориться, что мы агенты на территории Украины.
Мы оказываем услугу "организация ТЭО".
С резидентом заключен договор ТЭО. Мы посредники в данной ситуации.
Не резидент выставил счет за хранение, которое было на террритории Украины. Мы накрутили НДС и перевыставили хранение с НДС на резидента.
Подскажите, имеем ли мы право включить сумму НДС в НК в декабре, если в ноябре мы эту сумму отразили в НО.
Или право на налоговый кредит отсутсвует у нас, т.к. мы дали НН резиденту и он воспользовался уже этим кредитом?

Да, имеете право включить сумму в НК.