Подскажите пожалуйста.
У нас услуги в сфере информатизации, с 2011 часть с НДС, часть без. За 1й квартал деку подали без додатка 7. Перерасчет НДС нужен? Что теперь делать за 2й квартал? Уточненку подавать?

Вика, у вас 1м кв. были услуги с НДС и без? если были инужно было распределять, то нужно уточнить и распределить. если же у вас были только без НДСные операции, то можно оставить всё как есть. если у вас были все без НДС, а со 2го квартала появились и те и те, то вам нужно рассчитать коэф. на основании первого периода, в котором возникникли операции с и без и в этом случае подавать додаток 7.

В 1м кв. были и с НДС (ослуживание ПК) и без НДС (работа с базами данных). По 1му кв. делать распределение и подать изменения в деке за 2й кв? А по додаток 7 за 2й кв. счетать новое распределение?

Все началось 01.01.2011 и закончилось 30.06.2011. Теперь все с НДС. Какой-то кошмар.

Все с НДС - этто да, только распределять кредит еще надо будет 12 месяцев от появления первой без НДС-ной операции...
Или я неправильно понимаю ?

Quote
Vika_K
В 1м кв. были и с НДС (ослуживание ПК) и без НДС (работа с базами данных). По 1му кв. делать распределение и подать изменения в деке за 2й кв? А по додаток 7 за 2й кв. счетать новое распределение?

в вашем случае,
199.1. У разі якщо придбані та/або виготовлені товари/послуги частково використовуються в оподатковуваних операціях, а частково  ні, до сум податку, які платник має право віднести до податкового кредиту, включається та частка сплаченого (нарахованого) податку під час їх придбання або виготовлення, яка відповідає частці використання таких товарів/послуг в оподатковуваних операціях.
199.2. Частка використання сплаченого (нарахованого) податку за придбаними (ввезеними) товарами (послугами) між оподатковуваними та неоподатковуваними операціями визначається у відсотках як відношення обсягів з постачання оподатковуваних операцій (без урахування сум податку) за попередній календарний рік до сукупних обсягів постачання оподатковуваних та неоподатковуваних операцій (без урахування сум податку) за цей же попередній календарний рік. Визначена у процентах величина застосовується протягом поточного календарного року.
199.3. Платники податку, у яких протягом попереднього календарного року були відсутні неоподатковувані операції, а такі неоподатковувані операції почали здійснюватися у звітному періоді,
а також новостворені платники податку проводять у поточному календарному році розрахунок частки використання придбаних товарів/послуг між оподатковуваними та неоподатковуваними операціями на підставі розрахунку, визначеного за фактичними даними обсягів з постачання оподатковуваних та неоподатковуваних операцій першого звітного податкового періоду, в якому задекларовані такі операції.


т.е. вам нужно рассчитать коэф. за 1й кв.2011г. и весь год распределять по нему. соотвт.нужно будет подать уточнёнку к декл-ии за 1кв.

Quote
Иррра
Все с НДС - этто да, только распределять кредит еще надо будет 12 месяцев от появления первой без НДС-ной операции...
Или я неправильно понимаю ?

в теории да, но т.к. с 1 июля операции станут с ндс, то моё мнение, что уже распределять не нужно. с 1го июля.

Большое спасибо.
За 1й кв. уточненку и штраф 5% за недоплату?
А в декларации какой-то бред: ОПЗ мне суммирует НДС в 10.1 и 15.1. Я в 10.1 показала весь кредит. Или что-то не так.

не за что

про штрафы тут почитайте:
а) податкова накладає штраф (117.1. Неподання у строки та у випадках, передбачених цим Кодексом, заяв або документів для взяття на облік у відповідному органі державної податкової служби, реєстрації змін місцезнаходження чи внесення інших змін до своїх облікових даних, неподання виправлених документів для взяття на облік чи внесення змін, подання з помилками чи у неповному обсязі, неподання відомостей стосовно осіб, відповідальних за ведення бухгалтерського обліку та/або складення податкової звітності, відповідно до вимог встановлених цим Кодексом, тягнуть за собою накладення штрафу на самозайнятих осіб у розмірі 170 гривень, на юридичних осіб, відокремлені підрозділи юридичної особи чи юридичну особу, відповідальну за нарахування та сплату податків до бюджету під час виконання договору про спільну діяльність, - 510 гривень.) б) рішаєте по любовно (залежить від людського фактору) Далі ще один момент. Якщо ви показуєте завищене відємне значення і податкова виявила то накладається штраф 25 процентів від різниці на яку завищили відємне значення.120.1.1. Неподання платником податків - фізичною особою декларації чи включення до неї перекручених (недостовірних) даних про суми одержаних доходів, понесених витрат та якщо такі дії платника призвели до заниження суми оподатковуваного доходу, тягнуть за собою накладення на платника податків - фізичну особу штрафу у розмірі 25 відсотків від різниці між заниженою сумою податкового зобов'язання і сумою, визначеною податковим органом.

я не совсем поняла вопрос, по опз, но у мну оч хорошо всё опз помогло заполнить и разобраться.

например.
у вас есть в текущем отч.периоде. такие опрации:

1. аренда офиса - 120грн в т.ч. ндс
2. приобрли карандаш за 6грн. в т.ч. ндс для продажи

так вот, распределяете только админ затраты, такие как аренда и она у вас попадает в 15, там оно и делаится на 2 строчки, часть та, что вы таки берёте себе в кредит и часть, которую не берёте. в итоге в строке 15, выйдет общая сумма по нн по аренде. (это пример)
а карандаш вы пролдали тоже с ндс, так вот, нн по карандашу вы показываете полностью в строке 10

из чего видим что 10 строка для того, что не распределяется, а 15 - то, что распределяется