Добрый день, подскажите, какие могут быть варианты выхода из положения?

Ситуация следующая: предприятие в последний день месяца получило оплату от 1 контрагента, который не уведомил о таком платеже. О поступлении сумм на редко используемый счет предприятие узнало только 1 числа следующего месяца. Сумма поступила с назначением: оплата по договору передачи функций заказчика. И в платежке написано, что оплата БЕЗ ПДВ.
Такой договор (по идее) можно считать разновидностью комиссионного, и предприятие должно начислять НДС обязательства.
Сложность в том, что отправитель сменил учредителей в начале месяца, и они не могут изменить назначение платежа (договор займа, к примеру).

Есть ли варианты избежать уплаты НДС? Или отсрочить на месяц начисление налоговых обязательств. При перечислении этой суммы другим поставщикам мы получаем налоговый кредит уже следующим месяцем.

Благодаря такому "подарку" от нежданного платежа, получилась проблема.

Варианты:
1. Если в платежке указано, что оплата без НДС, не начислять обязательства и насчитать их только при выполнении своих обязательств и акте выполненных работ.
2. Постараться найти какой-то товар и приобрести его предыдущим периодом.

А письмо о возврате средств от покупателя реально?

А чем поможет письмо без реального возврата денег?
Разве можно на основании такого письма считать суммы ошибочно зачисленными?

ну, в общем-то, контрагент не должен уведомлять об оплате, если для оплаты есть основания. Был реально договор, на который ссылается контрагент?
Варианты:
1. просто не включаете в НО отчетного месяца, включаете как ошибку в следующем с начислением штрафа
2. ищете поставщиков, которые выпишут вам приход с НН без оплаты
3. если реально нет договора "передачи функций заказчика" (вот не пойму что за предмет договора такой... аутстаффинг??), оформляете как ошибочно зачисленные, хотя уже много времени прошло... надо было сразу же бить в колокола.

======================================================================
Все вышеуказанное строго мое ИМХО!

Договор был, но его собирались расторгнуть, и бухгалтерия отправителя в спешке раскидывала деньги в конце месяца и закинула под тот договор.
По вариантам:
1. Со штрафом - вариант. Но налоговая не заставит при проверке включить в НО отчетного м-ца с доначислением всей суммы?
2. ищем, сумма большая, с нехорошим товаром связываться не хочется, есть прецеденты отмены таких сделок.
3. Договор был, в том и дело.

В общем, не все весело.

по штрафу вопрос не поняла. У вас сейчас проверка?

======================================================================
Все вышеуказанное строго мое ИМХО!

Нет, проверки нет. По штрафу -как я понимаю, главное, чтобы следующая декларация сдана была до проверки?

конечно, до проверки. Но есть одно но. НН вы все-равно обязаны выписать по первому событию. Поэтому клиент имеет право включить сумму НДС в НК. Соответственно, отразит в своем реестре. И вот ГНИ увидит расхождения и могут начать дергать сначала клиента, потом вас. ну, где-то месяц у васесть ,конечно. Т.е. в следующей деке исправить можете

======================================================================
Все вышеуказанное строго мое ИМХО!

Ляля-Оля, спасибо за помощь!
С контрагентом проблем как раз нет, они не плательщик НДС, им кредит не нужен, а вот у нас НО будут.

тогда не забывайте и о штрафе

======================================================================
Все вышеуказанное строго мое ИМХО!