Большая разница в прибыле бух и налоговой : бухгалтерская прибыль - 260 тыс. грн., налоговая прибыль - 20 тыс. грн. Кто знает как на это смотрит налоговая, сравнивают баланс тот, который подавали в налоговую и деку по прибыли???

А ви аналізували чому така різниця? Як правило повинно бути навпаки бух. прибуток повинен бути менше за податковий мінімум на суму податку на прибуток.

Думаю с чего начать анализировать...........Это для меня новое предприятие.

Дуже нереальна річ. Не можу навіть уявити таку ситуацію.

у меня всегда наоборот ))
Хотя, если предприятие не Ваше - может просто в затраты в ну внесли расходы с предыдущих периодов

Quote
rs_2012
Дуже нереальна річ. Не можу навіть уявити таку ситуацію.

Почему же нереально:
- убытки прошлых периодов есть (строка 06.5)
- условные проценты по ВФП от общесистемника ну и т.д. ))))


_________________________________________________________________
Никогда не спорьте с дураками: опустят до своего уровня и одержат победу за счёт опыта

налоговая сравнивает и пишет запрос с просьбой разъяснить расхождения (некоторые налоговые ограничиваются звонком), так что разбирайтесь обязательно. придется объяснять налоговикам

еще примеры

в расходы в налоговом учете включены улучшения ОС, в бухгалтерском учете капитализированы
дооценены ОС в пределах уценок, которые были раньше
что-то в бухучете профинансировано за счет ранее созданного резерва (обеспечения), например, проведен гарантийный ремонт

Quote
Денис
еще примеры

в расходы в налоговом учете включены улучшения ОС, в бухгалтерском учете капитализированы
дооценены ОС в пределах уценок, которые были раньше
что-то в бухучете профинансировано за счет ранее созданного резерва (обеспечения), например, проведен гарантийный ремонт

Тогда понятно.

Обнаружила разницу - причина была в том, что в декабре 2010 года на р/с поступила предоплата, которая была включена в валовые доходы в деку по прибыли, а акт закрыт 2012 годом......поэтому расхождение (нашла быстро так как сумма тоже 260 тыс.)

Мне уже пришел запрос:
1.почему не совпадает строка 2 деки на прибыль с объемом поставок по деках НДС за 2012 год?
2. за счет чего возникла разница по строке 05.1 декларации на прибыль "себестоимость" и стр.080 отчета по фин.результатах?
у кого то были подобные запросы, или это мне так "повезло"?

мдя, вопрос №1 ваще идиотский...

это не то слово.! каждый квартал я пишу, что объемы в деку по НДС попадают по первому событию, и поэтому в деку по прибыли авансы не попадают. А по второму вопросу - у меня была реализация собственного металлолома. и я в деке по прибыли его себестоимость поставила в стр.05.1 "себестоимость", а отчете по фин.результатам в стр. "090" "Інші операційні витрати" ну потому что Дт 943 Кт209. В общем у меня по деке стр.05.1 + стр.06 = стр. 080+090 отчета по фин.результатам.