Подскажите пожалуйста, у меня вот такая ситуация: аннулировали свидетельство НДС и последним его числом действия в налоговой "порекомендовали" сделать условную продажу на сумму равняющуюся строке 24 + 20.2 прошлого периода, если короче - анулировать все минусовое значение, которое скопилось за все периоды действия НДС свидетельства. Я сделала налоговую с проводками Дт 643 кт 6411 на сумму 3 млн.. По кт 6411 сумма закрылась в ноль, а куда списать Дт 643? Возможно на 949/2 Прочие расходы? И как правильным ли будет ставить эту сумму в інші операційні витрати по ф. №2? Эта сумма в какую строчку пойдет?

А по факту на какую сумму получалась условная продажа?

да по факту уже не имеет значения, меня интересуют именно проводки куда списать Дт 643? Подскажите пожалуйста именно в плане списания на какой счет?

949

Скажите и потом эту сумму закрывать на фин результат? ( т.е. отображать в Ф2 в строке інші операційні витрати?) там 3 млн сумма. Просто это не затраты даже в бухучете - все же "условная продажа". Как быть с закрытием?

Почему это не затраты в бухучете? Очень даже затраты. Вы начислили себе обязательство по налогу, хоть и нестандартные обязательства, это и будут прочие операционные затраты.

Blick, спасибо.

нас налоговая заставила списать товары и основные средства, когда свидетельство НДС еще не было аннулировано...просто спросили, вы будете еще работать или нет ... мы сказали, что фирма уже не будет работать.....говорят, - тогда списывайте товары и основные...зплатили со всего этого НДС....

кто-нибудь подскажет, как в Декларации по прибыли это все можно отразить, если вообще можно....

заранее всем огромное спасибо за помощь...

dar_ya, в налоговом учете эти расходы не отображаются.

Добрый вечер! Подскажите пожалуйста нужно ли делать условную продажу и начислять НДС если амортизация по основным средствам уже в феврале 2014 года = 0 .Заранее спасибо.