подскажите. пожалуйста

28,05 зашла п/о в дол 10000,00 дол. курс 11,751152.
28,05 подана заявка на распределение (в тот же день) половины выручки.
половина продалась и половина зачислена на основной вал. счет, но уже в выписке указан курс 11,70970
по какому курсу отразить п/оплату: по курсу зачисления на распределительный (11,771152), или на основной (11,70970)?
спасибо