Предприятие работает на общей системе, квартальную деку не подавали, так как 10 мл не перешли, заключили договор на 100 000, и получили предоплата в размере 50 000, отгрузки небыло, с 4 квартала планируем перейти на ЕН. Когда будем находится на ЕН получим остаток 50 000 и отгрузим товар.

Вторые 50 000 будут облагатся уже ЕН, а вот как и когда облагать первые 50 000 и как отчитыватся по прибыли?

как по мне так в доход нужно включить 1 раз. в деку по прибыли у вас оно не пойдет, т.к. не получен товар. значит его нужно будет показать в момент (в день) перехода на ЕН.

сделайте возврат денег

Я би в такій перехідній ситуації - в дохід поставила
по даті відвантаження вже оплачену під час перебування
на загальній частину, а по даті оплати другу частину...



Ну і що шо в голові вітер?!
Зате думки завжди свіжі!!!

советую перейти на ЕН в 1 кв.след.года.так будет проще)))