Підскажіть, будь-ласка, ми платники ПДВ, але звільнені ст. 197.1.25, податкові без ПДВ, до 2015 р. ПН не реєстрували, мій контрагент, в 03.2015 робить мені повернення товару (до 01.01.2015 р. він був платником ПДВ). Я реєструю податкові накладні за 2013 та 2014 р приходить квитанція:
Податкова накладна №265 від 29.11.2013
Реєстраційний номер документу: 9091518770
Документ доставлено до центрального рівня Державної податкової служби України 11.03.2015 в 14:34:05
ДОКУМЕНТ ЗБЕРЕЖЕНО, АЛЕ НЕ ПРИЙНЯТО.
ДОКУМЕНТ БУДЕ ПРИЙНЯТО У РАЗІ ВИКОНАННЯ НАВЕДЕНИХ НИЖЧЕ УМОВ.
Виявлені помилки:
Попередження - розділ III. Реєстрації у Єдиному реєстрі податкових накладних підлягають
лише ті податкові накладні, у яких сума податку на додану вартість більша нуля.
Сума ПДВ в документі: 0.00.
Попередження - для прийняття документу, Вам необхідно надати розрахунок коригування податкової накладної до 0:00 12.03.2015.
Після цього терміну Ви отримаєте повідомлення про прийняття або неприйняття документу.
Відправник: Єдине вікно подання електронної звітності 'ДФС України', версія 2.2.6.15.
Реєструю РК по цьому контагенту, як не з платником ПДВ відповідає :Виявлені помилки:
Помилка - відсутня податкова накладна для покупця з ІПН 400000000000 від 11.09.2014, № '5'.
Реєструю РК як з платником ПДВ, відповідає: Помилка - покупець не був платником ПДВ 03.03.2015.
Дата анулювання свідоцтва платника ПДВ: 19.01.2015..
Хтось стикався з такою проблемою.