Директор просить оплатити по безготівці авіаквитки для його родичів, сам він у відрядженні закордоном. Приїде з відрядження і внесе через касу витрачені кошти. Як це правильно провести в бухгалтерії?
Дт 631 Кт 311 - оплата авіаквитків
Дт 3721 Кт 631 - перевести на фіз.особу ручною проводкою
Дт 301 Кт 3721

Так можна зробити?
Дякую!

Ну, я бы счет 3721 в этом случае не трогала. Все же средства под отчет никто не брал. И отчитываться как-бы не будет. Просто деньги вернет.
На мой взгляд, лучше было бы сделать через 3771 счет. Там ведутся прочие расчеты с работниками. Ну, вы же ему в долг даете, по сути, билеты. Прочий дебитор.

Добре! Дякую!!!

я б эту операцию разбил бы на несколько этапов.
1.Дир, задним числом до командировки, заключает договор на фин.помощь
2.Дир, задним числом до командировки, письмом просит выдать эту фин.помощь в натуральной форме в виде билетов.

Kuzya проводку правильную сказал