Всем добрый день! Подскажите, пжл, есть ли какой-либо выход из сложившейся ситуации. Бухгалтер в мае месяце ошибочно завысила НО на 100 тысяч, корректировки маем провести не успела. Сдала декларацию с завышенными НО, обязав предприятие платить в бюджет немалую сумму. Планировали началом месяца сдать отрицательную декларацию за июнь, чтобы избежать уплаты огромной суммы НДС, заплатив при этом штрафные санкции. Но, как оказалось, отрицательное значение декларации не перекрывает недоимку по лицевому счету....(так ли это?) Может, что подскажете? Спасибо.

Нет, к сожалению, отрицательная декларация за июнь не спасет.
Как вариант - уплатить майскую сумму НДС, уточнить майскую декларацию и подавать заявление на возврат....

_______________
Корисна інформація для бухгалтера

Уточніть деку за травень - до граничного терміну сплати - тоді платити не потрібно (правда будуть питання з ДПІ ))), 100 тис.їх точно зацікавлять)

А как мы уточним майскую декларацию НДС, если корректировки с минусом зарегистрированы июнем? Никак((

А лишние налоговые зарегистрированы в Медке...в мае

стесняюсь спросить, а у бухгалтера не возникло вопросов по поводу большой суммы к уплате в декларации?
и сверку по бух.счетам она не сделала? на это же надо 10 минут.

_______________
Корисна інформація для бухгалтера

Нє, ну якщо маєте гроші - то платіть.
А якщо хочете спробувати, то як варіант можна придумати якісь обгрунтування на свою користь. Ну у Вас же не податковий кредит, а зобовязання. Навіть якщо Ви забули зареєструвати ПН, то в деці з ПДВ Ви повинні показати свої зобовязання. В даному випадку у Вас між декою і реєстром будуть розбіжності. А де написано що зобовязання по деці мають відповідати зареєстрованим ПН?

Вопросы возникли, когда уже было поздно что-либо регистрировать маем.

а можно зарегистрировать РК от мая с опозданием?

_______________
Корисна інформація для бухгалтера

Нет, отклоняет Медок. Только июнем.

Quote
vika17-69
Нет, отклоняет Медок. Только июнем.

не может такого быть

А по факту на какую сумму должна была быть налоговая накладная? И что по этой налоговой накладной говорит покупатель? Он её включил в свою деку?

Вы общались с налоговиками по этому поводу? Что они советуют?

Налоговики настаиваю на полной уплате

Покупатели в свою деку не включали

Если не платить (таких ведь денег может у предприятия и не быть), то попадаете на 10% штрафа. Но потом ведь эти ошибочные НО перекрываются уточненкой. Неужели даже после проведения уточненки первоначальные (ошибочные!) обязательства надо обязательно уплатить??

Quote
Aleksa_
Если не платить (таких ведь денег может у предприятия и не быть), то попадаете на 10% штрафа. Но потом ведь эти ошибочные НО перекрываются уточненкой. Неужели даже после проведения уточненки первоначальные (ошибочные!) обязательства надо обязательно уплатить??

надо.... если уточненка поступила после предельного срока уплаты

_______________
Корисна інформація для бухгалтера

Quote
Oxi

Quote
vika17-69
Нет, отклоняет Медок. Только июнем.

не может такого быть

Я регила маем в июне опоздавшие через медок и все прошло.В принципе нормальный вариант РК маем зарегить,сдать уточненку пока срок оплаты не закончился и оплатить только то что надо.Вам выше все правильно посоветовали,как и то что в налоговой возникнет 1000 вопросов,но вы сможете отписаться-бумага все терпит,но деньги не будете платить.Тем более у вас будет нормальное объяснение,что були ошибочно выписаны НН вы это все исправили.Пробуйте...

Quote
vika17-69
Налоговики настаиваю на полной уплате

Даже не удивительно

Так предельный срок уплаты за май еще не настал..

Есть варианты: уплатить и спать спокойно; взять рассрочку на оплату налога у налоговиков; подавать уточненку, снявши с себя лишние обязательства, аргументировав, что это ошибочно зарегистрированная налоговая накладная. По СЭС будет видно, что это обязательство не пошло в налоговый кредит.
Тем более, чтобы сделать РК минусовую, нужно, чтобы её зарегил покупатель, а он это делать не будет.
Вообще нужно было делать налоговую накладную или она ошибочно была сделана?

Ошибочно была сделана

Рассрочку не так просто взять,тем более если вовремя не оплатить штраф и пеня все равно будут даже при рассрочке,по крайней мере мне когда-то в моей налоговой так сказали.Рассрочку не дают за красивые глаза...

Т.е. не было ни авансов, ни отгрузки? То тогда подавать уточненку и снимать с себя лишние обязательства. Прогнозирую, что будет объяснение с налоговиками, т.с. внеплановая проверка по этой деке, при которой Вы покажите свои оборотки и дадите пояснение в письменном (!!!!!) виде, что ошибочно выписана и зарегистрирована налоговая накладная.

Совершенно верно. Но, только н/н была выписана и по предоплате, и по реализации

Я уже запуталась. Было выписано 2 налоговые накладные? 1- по предоплате, 1 -по реализации? Ну так снимайте ту, что была выписана по второму событию.

Да, вы все верно поняли. Только она была выписана маем, а снимается только июнем.

У Вас было основание выписать налоговую накладную по второму событию? Нет. Т.е. Вы её выписали от фонаря и зарегистрировали. Ваш клиент у себя её не отобразил, да и не имел он права это делать, так что вы будете корректировать?

Вы какой видите механизм корректировки?

Вижу уточненку с минусом плюс объяснительная в органы налоговой. Платить-то нечем((