в 2014 выписала налоговую на неимпортный товар и ндс меньше 10 тыс грн.
подскажите, как теперь выдать покупателю РК к этой налоговой, зарегистрировать ее не получается, в бумажном что ли виде отдать
прошу очень помощи

Ну какой бумажный вид. У нас ведь СЭА, сначала налоговую надо зарегить, а затем корректировку к ней

эта налоговая не регистрируется...никак

нет 10 тыс НДС и товар не импортный

вы сейчас пытались ту старую налоговую 2014 года зарегистрировать???

Сначала надо зарегистрировать первоначальную НН. При этом вы не изменяете в НН никаких данных, то есть регистрируете с нарушение срока, но штрафа не должно быть. В течение 24 часов с момента регистрации старой НН вы можете зарегистрировать РК. Возможно, программа потребует чтобы регистрацию делал покупатель.

Насколько я помню (такая ситуация была летом) НН регистрируется с оговоркой (т.е. в квитанции просто еще пишется, чтобы либо в теч 24 часов пришлите расчет корректировки, либо НН не зарегистрируется). Отсылаете потом Расчет корректировки, то регистрируется и НН, и Расчет. Так что как TyaniTolkay права

Мой покупатель мне прислал цитату из письма налоговой 5292/7/99-99.. от 17.02.2015.я уже совсем запуталась
кто сталкивался на практике, помогите
Если налогоплательщик после 1 января 2015 года составляет расчеты корректирования количественных и стоимостных показателей к налоговой накладной, составленной до 1 января 2015 года, на сумму налога на добавленную стоимость, которая не превышала 10 тыс. грн. и не подлежала регистрации в ЄРПН, и сумма налога после проводки корректирования не достигает объема 10 тыс. грн., то такие расчеты корректирования и налоговая накладная регистрации в ЄРПН не подлежат. При этом такой расчеты корректирования может быть составлено налогоплательщиком в бумажной форме и включено к налоговой декларации из налога на добавленную стоимость за отчетный период, на который приходится дата составления расчетов корректирования. Такой расчеты корректирования, составленный в бумажной форме, может быть включенный покупателем в состав налогового кредита соответствующего отчетного периода.

Бред НЕТ уже бумажных. И эта консультация была еще в начале года, они уже 100 раз передумали. Вот Вам правильно ж всё расписали

Quote
TyaniTolkay
Сначала надо зарегистрировать первоначальную НН. При этом вы не изменяете в НН никаких данных, то есть регистрируете с нарушение срока, но штрафа не должно быть. В течение 24 часов с момента регистрации старой НН вы можете зарегистрировать РК. Возможно, программа потребует чтобы регистрацию делал покупатель.

Как оформить расчет корректировки к налоговой накладной, не зарегистрированной в ЕРНН?

Предприятию в сентябре 2015 года нужно оформить расчет корректировки к налоговой накладной, которая была выписана до 01.02.15 г., но не зарегистрирована в Едином реестре налоговых накладных (далее – ЕРНН), поскольку сумма НДС в ней была меньше 10 000 грн. Как составить такой расчет – в бумажной или электронной форме? Нужно ли его регистрировать в ЕРНН?
Если после поставки товаров/услуг изменяется сумма компенсации их стоимости, то суммы налоговых обязательств и налогового кредита поставщика и получателя подлежат соответствующей корректировке. Эта операция осуществляется на основании расчета корректировки к налоговой накладной, составленного в порядке, установленном для налоговых накладных, и зарегистрированного в ЕРНН.
Как известно, до 01.02.15 г. обязательной регистрации в ЕРНН подлежали только налоговые накладные, в которых сумма НДС превышала 10 000 грн. При этом, если до 01.01.15 г. налоговые накладные могли составляться и в электронной, и в бумажной форме, начиная с января 2015 года все налоговые накладные и расчеты корректировки к ним следует составлять только в электронной форме.
Если нужно составить расчет корректировки к налоговой накладной, составленной до 01.02.15 г., которая не подлежала регистрации в ЕРНН (и не была в нем зарегистрирована), то нужно:
· оформить такую налоговую накладную в электронной форме (если ранее она была в бумажном виде) и зарегистрировать в ЕРНН (в такой накладной должна быть указана ее дата, номер и другие реквизиты, которые соответствуют реквизитам этой накладной, отраженным на бумажных носителях);
· оставить в электронной форме расчет корректировки к такой налоговой накладной и зарегистрировать его в ЕРНН до окончания суток, в течение которых была зарегистрирована в ЕРНН указанная налоговая накладная.

По материалам журнала «БАЛАНС» от 12.10.15 г. № 83-84.