Предприятие единщик без ндс, арендует автомобили у своих сотрудников...При списании бензина и дизтоплива актом, возникла следущая ситуация, бензина недосписали, а дизтопливо пересписали....по количеству немного разобралась,а вот сумма в ОСВ красным...думаю, бухсправкой отсторнировать и сделать ручную проводку Дт94.9 Кт 203. пожалуйста подскажите, я на правильном пути.Заранее спасибо!

А смысл заморачиваться с бух.справками, переделайте акты на списание.
Вы же единщик, смысл так все близко принимать. Даже, если у Вас эти затраты касались 2015г., у Вас есть время еще пересдать баланс до 28 числа.