Добрый день! Подскажите пожалуйста, учредитель резидент украинского предприятия Б планирует открыть предприятие А за рубежом, где он сам будет являться учредителем. Далее планируется заводить деньги с предприятия А на предприятие Б по договорам оказания услуг IТ, будут ли считаться данные сделки взаимосвязанными, какие есть подводные камни в таком случае? Если открывать предприятие за границей, что нужно сделать в Украине ( получить лицензию НБУ?, подать декларацию?, в каких случаях это делается? ), помогите. кто сталкивался, огромное спасибо заранее!

Много есть нюансов. Начиная от банка и заканчивая налогообложением. Со стороны банка (когда будет заходить валюта на счет) потребуют контракт, акт выполненных работ и скорее раскрыть конечных бенефициаров. Может проще поменять учредителя в компании Б, чтобы не так палевно было?

К сожалению нельзя в компании Б поменять, в компании А учредитель может сделать единственным владельцем свою жену. За банк. что потребуют акты и договора я знаю. за бенефициаров, спасибо не знала. А какие еще нюансы, можно кратко, хотя бы от чего отталкиваться, чтобы дальше искать информацию в просторах интернета. спасибо!

Quote
sinner
Добрый день! Подскажите пожалуйста, учредитель резидент украинского предприятия Б планирует открыть предприятие А за рубежом, где он сам будет являться учредителем. Далее планируется заводить деньги с предприятия А на предприятие Б по договорам оказания услуг IТ, будут ли считаться данные сделки взаимосвязанными, какие есть подводные камни в таком случае? Если открывать предприятие за границей, что нужно сделать в Украине ( получить лицензию НБУ?, подать декларацию?, в каких случаях это делается? ), помогите. кто сталкивался, огромное спасибо заранее!

Здійснення інвестиції за кордон: пост НБУ 122 от 16.03.1999 "Про затвердження Інструкції про порядок видачі індивідуальних ліцензій на здійснення інвестицій за кордон".
пост НБУ 410 від 13.12.2016 "Про врегулювання ситуації на грошово-кредитному та валютному ринках України" (п.6.20 в редакції від 03.07.2017).

Кожен банк розробляє свою власну программу здійснення фінмоніторингу але з урахуванням наступного:
пост НБУ 369 від 15.08.16 "Про затвердження Положення про порядок здійснення банками аналізу та перевірки документів (інформації) про фінансові операції та їх учасників"
пост НБУ 417 від 26.06.2015 "Про затвердження Положення про здійснення банками фінансового моніторингу"
пост НБУ 346 від 17.08.2012 "Про затвердження Положення про застосування Національним банком України заходів впливу"

Стосовно валютного контролю:
пост НБУ 136 від 24.03.1999 "Про затвердження Інструкції про порядок здійснення контролю за експортними, імпортними операціями"

по пов'язаність осіб - п.14.1.159 ПКУ
на практиці лише один раз зустрічала коли під час планової перевірки не підтвердили витрати - через пов'язаність осіб (але там 2 п-ва були резидентами). Хоча ніде не прописано відсутність права на витрати в такому випадку.

ще залежно від обсягу доходу резидента, сум послуг і місця реєстрації нерезидента - операції можуть підпадати під контрольовані (тоді треба буде доводити реальність ціни послуг). п.39.2.1.7 ПКУ

Огромное спасибо , за то что дали направление в изучении этого вопроса)!