Не могу найти внятной инфы, нужен совет.
На предприятии есть мобильный телефон. По факту платит директор и чеки сдает в бухгалтерию с авансовым отчетом. По учету висит долг больше 4 тыс., по факту, наверное, чеки утеряны. Короче, есть акт сверки, что долга нет, тянется всё с 2013 года. Инвентаризация не проводилась.
Могу ли я списать кредиторку на основании акта сверки или инвентаризации счетов 2017-м

да


В критической ситуации вы не подниметесь до уровня своих ожиданий, а упадете до уровня своей подготовки (с)

Возьмите копии чеков кому платили. Моё мнение - нет чеков, нет оплаты. И акт сверки не поможет. Так понимаю, это были наличные. Отсюда: доход,ПДФО и т.д

у них доход по списанию кредиторки, по сути - это одно и тоже
не вижу смысла восстанавливать доки


В критической ситуации вы не подниметесь до уровня своих ожиданий, а упадете до уровня своей подготовки (с)

а ПДФО откуда? может еще и ЕСВ?!

Оттуда, если директор эти деньжата получил с кассы ) и не отчитался правильно

он не получил, он за свои заплатил Киевстару, и долг перед Киевстаром числится, а дирик его погасил давно

Нужно разделить долг КС и выплаты директору. На основании акта-сверки и авансовых отчетов закрыть задолженность перед КС. А по авансовым без чеков начислить НДФЛ и выплатить разницу на руки на основании письменного заявления о потраченных суммах.

тогда да, согласна , можно по акту)

Quote
lesik_l
Нужно разделить долг КС и выплаты директору. На основании акта-сверки и авансовых отчетов закрыть задолженность перед КС. А по авансовым без чеков начислить НДФЛ и выплатить разницу на руки на основании письменного заявления о потраченных суммах.

зачем так усложнять? по акту сверки или на основании счета бухсправкой поставить на доходы предприятия и все.

Директор действительно пополнял своими и чеков не дал. Списываться кредиторка будет на доходы, а вот каким боком ПДФО? Спасибо всем за инфу.

ПДФО здесь тем боком, что директор (как работник) получил дополнительное материальное благо, за счет предприятия. И акт списания это подтверждает, хотя и косвенно. А сам акт выглядит, как дарственная от Киевстара ))) Правильней всего здесь будет сделать так, как сказала lesik_l : "Нужно разделить долг КС и выплаты директору. На основании акта-сверки и авансовых отчетов закрыть задолженность перед КС. А по авансовым без чеков начислить НДФЛ и выплатить разницу на руки на основании письменного заявления о потраченных суммах." и никакой ревизор не придерётся.

каким боком директор получил допблаго?
тем, что заплатил свои деньги?
ну что за мешанина у людей в голове.


В критической ситуации вы не подниметесь до уровня своих ожиданий, а упадете до уровня своей подготовки (с)

Не выдумывайте, нет здесь НДФЛ. По сути директор потратил свои деньги, т.е. подарил их предприятию. Откуда ж доход? Это у предприятия доход, у директора убыток. Он же не брал этих денег у предприятия.

><