подскажите плз, на наш р/с другая фирма ошибочно перечислила деньги по счету, выписанному от третьей фирмы))
деньги мы вернули, но, выписывая налоговую накладную и додаток 2, что мне указать в основной части? я ведь могу и не знать за что они платили?)

Не надо там никакой налоговой
Вы действительно не можете знать их номенклатуру и не можете ее правильно выписать.
А если вам ее заблокируют, вы будете иметь веселые приключения и потерю регистрационного лимита. И вы не сможете получить от них РК на возврат. Оно вам надо?

_______________
Корисна інформація для бухгалтера

Зачем выписывать ПН, если не было события для этого?

Quote
olex
Зачем выписывать ПН, если не было события для этого?

100% !

Тут же нету операции поставки)

есть нюанс - деньги пришли 31/08, а вернули их 05/09. так что налоговая накладная обязательна. или нет?)

а Вас чье мнение интересует ? налоговиков или правильное ?

хм) наверное, больше интересует правильное, но с аргументами или ссылками на них) эта фирма, на которую пришли деньги , не ведет деятельности и готовится к скорому закрытию, поэтому вскоре предстоит проверка и хочется максимально избежать спорных точек

Правильное мнение - налоговая накладная здесь не нужна никогда, независимо от дат и сроков возврата. Аминь.
Аргументы:
- где операция поставки?
- где договор?
- что и кому продаем?

_______________
Корисна інформація для бухгалтера

Давайте еще на зарплату налоговые накладные начнем выписывать

_______________
Корисна інформація для бухгалтера

Quote
Монна Нонна
Давайте еще на зарплату налоговые накладные начнем выписывать

Quote
Монна Нонна
Правильное мнение - налоговая накладная здесь не нужна никогда, независимо от дат и сроков возврата. Аминь.
Аргументы:
- где операция поставки?
- где договор?
- что и кому продаем?

+1

звучит убедительно.
в ПКУ указано "187.1. Датою виникнення податкових зобов'язань з постачання товарів/послуг вважається дата, яка припадає на податковий період, протягом якого відбувається будь-яка з подій, що сталася раніше:

а) дата зарахування коштів від покупця/замовника на банківський рахунок платника податку як оплата товарів/послуг, що підлягають постачанню, а в разі постачання товарів/послуг за готівку - дата оприбуткування коштів у касі платника податку, а в разі відсутності такої - дата інкасації готівки у банківській установі, що обслуговує платника податку;

б) дата відвантаження товарів, а в разі експорту товарів - дата оформлення митної декларації, що засвідчує факт перетинання митного кордону України, оформлена відповідно до вимог митного законодавства, а для послуг - дата оформлення документа, що засвідчує факт постачання послуг платником податку."

не было "оплати товарів/послуг, що підлягають постачанню" - значит, не выписываю.

спасибо всем за консультацию)

Вы даже не знаете, что у вас "підлягає постачанню"

_______________
Корисна інформація для бухгалтера

Когда-то давно по подобному поводу консультировалась в налоговой, они уперлись, что НН выписывать надо, т.к. возврат денег был позже 5 дней, но на вопрос о номенклатуре ничего внятного ответить не смогли. В итоге так ничего и не выписывала.
А у Вас даже 5 дней вроде соблюдено.

И даже про эти 5 дней они ничего вразумительного сказать не могут - откуда такой срок и почему, и как он относится к нормам НКУ вообще.
Через 5 дней часы пробьют полночь и ошибочные чужие деньги внезапно станут предоплатой и операцией поставки?

_______________
Корисна інформація для бухгалтера

Если у вас КВЭД - торговля мебелью, а вам заходит платеж "За аренду автомобиля за август", которого у вас даже на балансе нет, как выписать НН?
Еще никто не смог ответить мне на этот вопрос

_______________
Корисна інформація для бухгалтера

ошибочные деньги не создают операции по поставке, хотябы и вообще не были возвращены, или возвращены через 5 лет)

старая котяча стаття по теме [online.dtkt.ua]«ДК»%20№39.epub/navPoint-8

[online.dtkt.ua]«ДК»%20№39.epub/navPoint-8

online.dtkt.ua/Book/«ДК»%20№39.epub/navPoint-8

последняя ссілка вроде рабочая

хорошая статья, спасибо.

Наздоровье