Добрый день,коллеги.Подскажите ,пожалуйста, какие мои действия?
ООО на общих, с НДС. Директор хочет отдохнуть В счете указано: оплата за туристические услуги.Счет 12декабря, а отдых планируется на апрель 2018. Как проводить данную операцию?Начислять ли в/с и ндфл?отражать в 1ДФ? И как вообще обосновать желание директора отдыхать за деньги фирмы?

Пусть дивиденды выведет и едет куда хочет

_______________
Корисна інформація для бухгалтера

Я тоже такого мнения, не хочет. Как правильно оформить в данной ситуации?

Quote
Darya-
Я тоже такого мнения, не хочет. Как правильно оформить в данной ситуации?

Если не хочет 5, то делайте 18 + 1,5
Это допблаго

_______________
Корисна інформація для бухгалтера

Ясно,спасибо. Платить налоги когда,если сегодня оплачиваю,сегодня и налоги? И в 1ДФ его показывать, а ЕСВ платится?

Quote
Darya-
Добрый день,коллеги.Подскажите ,пожалуйста, какие мои действия?
ООО на общих, с НДС. Директор хочет отдохнуть В счете указано: оплата за туристические услуги.Счет 12декабря, а отдых планируется на апрель 2018. Как проводить данную операцию?Начислять ли в/с и ндфл?отражать в 1ДФ? И как вообще обосновать желание директора отдыхать за деньги фирмы?

Оформляется как доп.благо.Значит всё нужно: и налоги все и 1 дф конечно.

Quote
Darya-
Ясно,спасибо. Платить налоги когда,если сегодня оплачиваю,сегодня и налоги? И в 1ДФ его показывать, а ЕСВ платится?

Да, сегодня.
И 1ДФ.
ЕСВ - откуда? Это же не зарплата.

_______________
Корисна інформація для бухгалтера

Quote
Монна Нонна

Quote
Darya-
Ясно,спасибо. Платить налоги когда,если сегодня оплачиваю,сегодня и налоги? И в 1ДФ его показывать, а ЕСВ платится?

Да, сегодня.
И 1ДФ.
ЕСВ - откуда? Это же не зарплата.

А реквизиты для оплаты налогов те же,что и с зарплаты,например? или другие какие-то?

Quote
Darya-

Quote
Монна Нонна

Quote
Darya-
Ясно,спасибо. Платить налоги когда,если сегодня оплачиваю,сегодня и налоги? И в 1ДФ его показывать, а ЕСВ платится?

Да, сегодня.
И 1ДФ.
ЕСВ - откуда? Это же не зарплата.

А реквизиты для оплаты налогов те же,что и с зарплаты,например? или другие какие-то?

счет НДФЛ будет другой

_______________
Корисна інформація для бухгалтера

Quote
Vvalentina

Quote
Darya-
Добрый день,коллеги.Подскажите ,пожалуйста, какие мои действия?
ООО на общих, с НДС. Директор хочет отдохнуть В счете указано: оплата за туристические услуги.Счет 12декабря, а отдых планируется на апрель 2018. Как проводить данную операцию?Начислять ли в/с и ндфл?отражать в 1ДФ? И как вообще обосновать желание директора отдыхать за деньги фирмы?

Оформляется как доп.благо.Значит всё нужно: и налоги все и 1 дф конечно.

Налоги все-это что,вы имеете ввиду? в/с и ндфл,верно?

Quote
Монна Нонна
...не хочет 5, то делайте 18 ....

с коэффициентом еще к тому же

Что за коэффициент?

Quote
Darya-
Что за коэффициент?

Натуральный

К = 100 : (100 - Сп)
сейчас К=1,21951....

ВОт нашла информацию про ЕСВ:
Підпунктом 2.3.4 Інструкції №5 визначено, що вартість путівок працівникам та членам їхніх сімей на лікування та відпочинок, екскурсії або суми компенсацій, видані замість путівок за рахунок коштів підприємства (крім випадків, указаних у п. 3.2 Інструкції №5), входять до фонду оплати праці у складі інших заохочувальних та компенсаційних виплат.
Отже, вартість путівки, що надається підприємством працівнику, є базою нарахування ЄСВ. Ставка нарахування ЄСВ – 22 %.
Так платится или нет?

Quote
Lin@
К = 100 : (100 - Сп)
сейчас К=1,21951....

Т.е. если стоимость путевки 24300, я плачу НДФЛ 24300х18%х 1,21951=5334,14 грн.правильно?

Да тут доначислят есв как пить дать

Quote
Darya-
ВОт нашла информацию про ЕСВ:
Підпунктом 2.3.4 Інструкції №5 визначено, що вартість путівок працівникам та членам їхніх сімей на лікування та відпочинок, екскурсії або суми компенсацій, видані замість путівок за рахунок коштів підприємства (крім випадків, указаних у п. 3.2 Інструкції №5), входять до фонду оплати праці у складі інших заохочувальних та компенсаційних виплат.
Отже, вартість путівки, що надається підприємством працівнику, є базою нарахування ЄСВ. Ставка нарахування ЄСВ – 22 %.
Так платится или нет?

Это не путевка, и дается она не предприятием
Это туруслуги, которые оказываются сторонней фирмой

_______________
Корисна інформація для бухгалтера



Редаговано разів: 1. Востаннє 12/12/2017 08:16 користувачем Монна Нонна.

Quote
Darya-

Quote
Vvalentina

Quote
Darya-
Добрый день,коллеги.Подскажите ,пожалуйста, какие мои действия?
ООО на общих, с НДС. Директор хочет отдохнуть В счете указано: оплата за туристические услуги.Счет 12декабря, а отдых планируется на апрель 2018. Как проводить данную операцию?Начислять ли в/с и ндфл?отражать в 1ДФ? И как вообще обосновать желание директора отдыхать за деньги фирмы?

Оформляется как доп.благо.Значит всё нужно: и налоги все и 1 дф конечно.

Налоги все-это что,вы имеете ввиду? в/с и ндфл,верно?

Кроме ЕСВ ещё надо выписать НН накладную на продажу путевки работнику предприятия. Вы же ему не деньгами даете? А если путевкой, то соответственно НДС возникает...

А если выдать ему финпомощь? ндфл будет тогда 18% и есв не начисляем,может лучше так?и пусть едет куда хочет

Quote
Vvalentina

Quote
Darya-

Quote
Vvalentina

Quote
Darya-
Добрый день,коллеги.Подскажите ,пожалуйста, какие мои действия?
ООО на общих, с НДС. Директор хочет отдохнуть В счете указано: оплата за туристические услуги.Счет 12декабря, а отдых планируется на апрель 2018. Как проводить данную операцию?Начислять ли в/с и ндфл?отражать в 1ДФ? И как вообще обосновать желание директора отдыхать за деньги фирмы?

Оформляется как доп.благо.Значит всё нужно: и налоги все и 1 дф конечно.

Налоги все-это что,вы имеете ввиду? в/с и ндфл,верно?

Кроме ЕСВ ещё надо выписать НН накладную на продажу путевки работнику предприятия. Вы же ему не деньгами даете? А если путевкой, то соответственно НДС возникает...

Какая путевка?
Здесь всего лишь оплачивается счет от турфирмы. Турфирма сама даст директору билет на самолет и ваучер на отель.

_______________
Корисна інформація для бухгалтера

Quote
Darya-
А если выдать ему финпомощь? ндфл будет тогда 18% и есв не начисляем,может лучше так?и пусть едет куда хочет

По финпомощи будет 18+1,5

Если оплатить счет от турфирмы, то тоже будет 18 + 1,5
Это никакая не путевка, турфирмы "путевками" не торгуют, они оформляют ваучеры. Ваучер - это договор на комплекс услуг - от транспорта до экскурсий и отеля
Путевка - это совдеповская бумажка на проживание в санаторий "Красный ленинец"

_______________
Корисна інформація для бухгалтера

МН туруслуги это путевка плюс проезд плюс экскурсии. Но путевка там есть

Quote
Монна Нонна

Quote
Darya-
А если выдать ему финпомощь? ндфл будет тогда 18% и есв не начисляем,может лучше так?и пусть едет куда хочет

По финпомощи будет 18+1,5

Если оплатить счет от турфирмы, то тоже будет 18 + 1,5
Это никакая не путевка, турфирмы "путевками" не торгуют, они оформляют ваучеры. Ваучер - это договор на комплекс услуг - от транспорта до экскурсий и отеля
Путевка - это совдеповская бумажка на проживание в санаторий "Красный ленинец"

Ну да,18+1.5 и так, и так
А коеффициент 1,21951 не применяем если тур.услуга?

Ваучер жто и есть путевка, это перевод

Quote
Darya-

Quote
Монна Нонна

Quote
Darya-
А если выдать ему финпомощь? ндфл будет тогда 18% и есв не начисляем,может лучше так?и пусть едет куда хочет

По финпомощи будет 18+1,5

Если оплатить счет от турфирмы, то тоже будет 18 + 1,5
Это никакая не путевка, турфирмы "путевками" не торгуют, они оформляют ваучеры. Ваучер - это договор на комплекс услуг - от транспорта до экскурсий и отеля
Путевка - это совдеповская бумажка на проживание в санаторий "Красный ленинец"

Ну да,18+1.5 и так, и так
А коеффициент 1,21951 не применяем если тур.услуга?

Применяем и при финпомощи и при оплате счета

_______________
Корисна інформація для бухгалтера

Quote
Котег :-)
Ваучер жто и есть путевка, это перевод

Путевка - это документ, выписанный конкретным заведением и включает только проживание в этом заведении (как правило), не видела еще ни одной путевки с транспортом, страховкой и экскурсиями.

Если предприятие выкупает путевку на себя, приходует ее по накладной на 331 счет, а потом выдает работнику, то в этом случае можно говорить о ЕСВ, но и то я с этим не совсем согласна (здесь примерно та же ситуация, что и с оплатой 22% на декретные все платят, потому что традиция, банк не пущаить и фонд доначислит).

Здесь оплачивается счет на посторонние услуги, дальше дир пойдет и получит в фирме билеты и договор на туруслуги на свое имя. Это и близко не лежит с пунктом про путевки.

_______________
Корисна інформація для бухгалтера

Туристические услуги оплатит предприятие, а пользоваться ими будет работник. Значит предприятие оприходует эти услуги по накладной и пусть висят на остатке? Туроператор выпишет в накладной/акте какие именно услуги он оказал и там будет расписано, что это путевка,билеты и т.д. И бухгалтеру надо будет передать всё это работнику, то есть продать.

Quote
Vvalentina
Туристические услуги оплатит предприятие, а пользоваться ими будет работник. Значит предприятие оприходует эти услуги по накладной и пусть висят на остатке? Туроператор выпишет в накладной/акте какие именно услуги он оказал и там будет расписано, что это путевка,билеты и т.д. И бухгалтеру надо будет передать всё это работнику, то есть продать.

Нет, это не обязательно.
Здесь может быть проводка Дт 949 Кт 311, без приходования.
Все доки получит сам директор.
Турфирме, по большому счету, все равно, от кого придет платеж.

_______________
Корисна інформація для бухгалтера

Quote
Монна Нонна

Quote
Darya-

Quote
Монна Нонна

Quote
Darya-
А если выдать ему финпомощь? ндфл будет тогда 18% и есв не начисляем,может лучше так?и пусть едет куда хочет

По финпомощи будет 18+1,5

Если оплатить счет от турфирмы, то тоже будет 18 + 1,5
Это никакая не путевка, турфирмы "путевками" не торгуют, они оформляют ваучеры. Ваучер - это договор на комплекс услуг - от транспорта до экскурсий и отеля
Путевка - это совдеповская бумажка на проживание в санаторий "Красный ленинец"

Ну да,18+1.5 и так, и так
А коеффициент 1,21951 не применяем если тур.услуга?

Применяем и при финпомощи и при оплате счета

Почему? Коеффициент применяется при неденежной форме помощи, а если деньгами вроде ж не должен?!