Помогите, пожалуйста!!!
Списание кредиторской задолженности (прошло 3 года)
1) Корректировка долга Дт 631-Кт 717 --- 24000 грн. ( с НДС)
2) Корректировка нал.кредита Дт 6412-Кт 6442 --- -4000 грн. (НДС)

Но куда списать НДС с Кт 6442???

А если так ?
Корректировка нал.кредита Дт 949 Кт 6412 4000 грн. (НДС)
Вы же будете выписывать ПН на себя, тобто показывать обязательство по ПДВ....тогда Кт 641пдв уместен.
Моё мнение.

Здравствуйте, уважаемые коллеги! Кто сталкивался с выпиской НН на себя, при списании кредиторки по товарам, 3 года прошло. Поправьте меня, если не права. Тип причины ставим 13, ИНН 600000000000, в наименовании- товар, код уктзед - код товара и т.д.

Что такое "тип причины 13" читали?

Да, читала. Более подходящего не вижу....

еще можно 08 - Складена на постачання для операцій, які не є об'єктом оподаткування податком на додану вартість

Так как бесплатно полученные товары - это не операция приобретения, а значит, "необъект"
Хотя бред, конечно. Поставщик же не снимет с себя начисленные обязательства....

_______________
Корисна інформація для бухгалтера

Якщо при придбанні товарів/послуг на підставі отриманої податкової накладної платником податку було сформовано податковий кредит, але такі товари/послуги залишилися не оплаченими протягом терміну позовної давності або на момент ліквідації підприємства-постачальника, то в податковому періоді, в якому відбувається списання кредиторської заборгованості, платник податку повинен відкоригувати суму податкового кредиту.
При цьому таке коригування здійснюється на підставі бухгалтерської довідки та відображається у рядку 14 розділу ІІ податкової декларації з ПДВ (далі – декларація) з обов’язковим поданням додатка 1 до декларації (далі – додаток 1).
Згідно з формою додатка 1 коригування податкового кредиту відображаються у таблиці 2, відповідно до якої, зокрема:
в графі 2 – зазначається індивідуальний податковий номер постачальника;
в графі 3.1 – дата складення бухгалтерської довідки, у форматі: місяць (дві цифри), рік (чотири цифри).
Повна:
Згідно з п. 198.3 ст. 198 Податкового кодексу України від 02 грудня 2010 року № 2755-VI зі змінами та доповненнями (далі – ПКУ) податковий кредит звітного періоду визначається виходячи з договірної (контрактної) вартості товарів/послуг та складається із сум податків, нарахованих (сплачених) платником податку за ставкою, встановленою п. 193.1 ст. 193 ПКУ, протягом такого звітного періоду у зв’язку з:
придбанням або виготовленням товарів та наданням послуг;
придбанням (будівництвом, спорудженням) основних фондів (основних засобів, у тому числі інших необоротних матеріальних активів та незавершених капітальних інвестицій у необоротні капітальні активи);
ввезенням товарів та/або необоротних активів на митну територію України.
При цьому відповідно до п.п. 14.1.257 п. 14.1 ст. 14 ПКУ, зокрема сума заборгованості одного платника податків перед іншим платником податків, що не стягнута після закінчення строку позовної давності, є безповоротною фінансовою допомогою.
Отже за товарами/послугами, отриманими платником ПДВ та не оплаченими протягом терміну позовної давності або у зв’язку із ліквідацією підприємства-постачальника, відсутнє право на податковий кредит, передбачене п. 198.3 ст. 198 ПКУ.
Якщо при придбанні товарів/послуг на підставі отриманої податкової накладної платником податку було сформовано податковий кредит, але такі товари/послуги залишилися не оплаченими протягом терміну позовної давності або на момент ліквідації підприємства-постачальника, то в податковому періоді, в якому відбувається списання кредиторської заборгованості, платник податку повинен відкоригувати суму податкового кредиту.
При цьому таке коригування здійснюється на підставі бухгалтерської довідки.
Відповідно до п.п. 3 п. 4 розд. V Порядку заповнення і подання податкової звітності з податку на додану вартість, затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 28.01.2016 № 21, зареєстрованим в Міністерстві юстиції України 29.01.2016 за № 159/28289 (далі – Порядок № 21), коригування податкового кредиту у разі списання кредиторської заборгованості відображається у рядку 14 розділу ІІ податкової декларації з ПДВ (далі – декларація) з обов’язковим поданням додатка 1 до декларації (далі – додаток 1).
Згідно з формою додатка 1 коригування податкового кредиту відображаються у таблиці 2, відповідно до якої, зокрема:
в графі 2 – зазначається індивідуальний податковий номер постачальника;
в графі 3.1 – дата складення бухгалтерської довідки, у форматі: місяць (дві цифри), рік (чотири цифри).

заполняем дод.1, а налоговую не выписуем

То есть, вообще не выписываем и не регистрируем НН? Сдаём додаток 1 с декларацией по прибыли и всё? Я правильно поняла?

Извините, с декларацией по НДС.

А можно задать ещё один вопрос? В графе 2 ставится налоговый номер поставщика, наш или поставщика-кредитора?

Поставщика, и сумма идет с минусом