Здравствуйте. Извините, если туплю, но подскажите, пожалуйста.
Если, например, мы оказали услугу на 120 грн , то чтобы зарегистрировать налог.накладную нужно НДС-счет пополнить на 20 грн.
Эту же сумму указываем в налоговой декларации и при условии, что у нас нет НК, к уплате в бюджет тоже 20 грн.
Соответственно по операции НДС составляет не 20%, а уже 40 % ?
Не понимаю, заплатив эти 20 грн на НДС счет для регистрации НН, еще после подачи декларации нужно платить их опять?

Нет, не нужно платить опять.

Спасибо за ответ, но меня тут сбивает п.200.1 Кодекса:
"200.1. Сума податку, що підлягає сплаті (перерахуванню) до Державного бюджету України або бюджетному відшкодуванню, визначається як різниця між сумою податкового зобов'язання звітного (податкового) періоду та сумою податкового кредиту такого звітного (податкового) періоду."
Соответственно, если есть сумма в ряд.19 декларации НДС (Позитивне значення різниці між сумою ПЗ та сумою ПК звітного періоду, яке сплачується до державного бюджету), то она не должна уплачиваться в бюджет?

Ой, ошиблась.. не 19 ряд., а 18 НДС-декларации

Quote
lavoro
Спасибо за ответ, но меня тут сбивает п.200.1 Кодекса:
"200.1. Сума податку, що підлягає сплаті (перерахуванню) до Державного бюджету України або бюджетному відшкодуванню, визначається як різниця між сумою податкового зобов'язання звітного (податкового) періоду та сумою податкового кредиту такого звітного (податкового) періоду."
Соответственно, если есть сумма в ряд.19 декларации НДС (Позитивне значення різниці між сумою ПЗ та сумою ПК звітного періоду, яке сплачується до державного бюджету), то она не должна уплачиваться в бюджет?

так вона ж у вас лежить на сеа рахунку, а в бюджет її заберуть до 30 числа на основі деки

СЕА работает так, что если вы платите туда живые деньги, они выполняют две функции - увеличивают лимит и дают возможность зарегить НН и кроме этого списываются после сдачи Деки в уплату НО по ней.
А вот зарегенные НН от поставщиков, в СЕА, выполняют только одну функцию - увеличивают регистрационный лимит и дают вам возможность регить НН, но не дают возможность закрыть ваши НО по Деке.