Налоговая накладная(июнь) зарегистрирована на большую сумму ( был брак товара и пришлось исправлять расходную накладную- покупатель не принимал товар)- выписана корректрировка на разницу- но зарегистрирована в июле.

Как отображать в декларации- правильную сумму обязательств(т.е как исправленная расходная) или показывать не правильную налоговую и в следующем месяце корректировку?. Спасибо!

оооооооооооооо превышение вылезет

Это да, но в консультациях пишут что ошибочные НН не включаются. А у меня частично ошибочная))

Quote
Жека
Это да, но в консультациях пишут что ошибочные НН не включаются. А у меня частично ошибочная))

ыыыы....немножко беременная.....пардон, но это была первая ассоциация....

да понимаю)))

Аудиторы говорят, должна показать по реальным обязательствам. Т.е на сумму Налоговая-корректировка. Т.к корректировки на ошибки не включаются в декларацию, такие ошибки исправляются путем подачи уточненки...

Хотя может это не ошибка)) у меня есть акт не соответствия- но скан копия. оригиналы они не дают. Это супермаркеты...

Якщо читати ст.192 буквально, то так як і Ви написали:

Quote
Жека
...или показывать не правильную налоговую и в следующем месяце корректировку?. Спасибо!

А так як кажуть аудитори:

Quote
Жека
Аудиторы говорят, должна показать по реальным обязательствам. Т.е на сумму Налоговая-корректировка. Т.к корректировки на ошибки не включаются в декларацию, такие ошибки исправляются путем подачи уточненки...

то напевно потрібно було б РК виписувати не на різницю, а на повну суму і плюс враховувати чи Ваш покупець буде включати такий РК собі в деку.

дякую. Покупець включає РК в деку за червень. А так ви праві!!! краще робити РК на всю НН і реєструвати нову. в наступномо місяці так і спробую, якщо вони так зареєструють.

А зараз включила в деку по реальним обсягам- т.е податкова- кокоригування

Quote
Жека
...А зараз включила в деку по реальним обсягам- т.е податкова- кокоригування

от так якраз якби і не правильно (суперечить ст.192 і суперечить висновкам Ваших аудиторів про РК на помилки які не включаються до дек)
І додаток 1 заповнюєте з своїм РК (який був не зареєстрованим в червні) чи ні? В Вас розбіжність виникне з контрагентом (не по сумах, а по документах в яких ці суми відображені).

я в додаток 1 не включала корректировку. я в додатке 5 показала обязательства (налоговая-корректировка)