Добрый день! Ситуация такая: предприятие единщик 3% с НДС, мы арендуем у физ. лица автомобиль (заключен нотариальный договор), на основании бух справки ежемесячно уплачивали НДФЛ и ВЗ с начисленной суммы ар. платы. Но саму арендную плату не выплачивали (с арендодателем нет ни желания, ни возможности теперь встречаться и отдавать эту сумму, он, видимо, при заключении договора его не читал и не знает о причитающейся сумме аренды+из-за конфликта с руководителем это транспортное средство уже не использовалось несколько месяцев и владелец его продал, непонятно только как, ведь оно в аренде). Договор закончится через месяц. был заключен - 3 года назад.
Подскажите, каким образом можно списать эту безнадегу?) ежемесячно нужно списывать( через 3 года с момента составления каждой бух справки о начислении ар. платы, или спустя 3 года с момента окончания договора всю сумму списывать? нужно ли отражать в 1ДФ списание этого долга, если да, то как? (ранее указывали начисленную сумму аренды с признаком дохода 127 (інш. дохід) и указывали как начисленный доход и выплаченный)
и еще - поскольку мы единщики, придется включить в доход сумму списанной ар платы - но уже за вычетом НДФЛ и ВЗ или их сумму тоже включать в доход?
если кто сталкивался, помогите разобраться, так как я бухгалтер-новичок, раньше со списанием кредиторской задолженности не занималась.
Заранее всем спасибо