В минулому році замовник не захотів підписувати нам акти виконаних робіт, і вони звернулися до суду, але у себе я їх закрила, виписала податкову накладну і відобразила дохід. Зараз ми підписали мирову угоду згідно якої ми повернули половину коштів . Допоможіть будь-ласка з обліком
1) я роблю коригування ПДВ на суму повернення
2) відображаю витрати ?

А какие ж тут витрати?

повернення коштів по акту з яким ми були не згодні і який в минулому році відобразили як дохід

Вы делает проводку Дт 44 Кт 36 на сумму мировой угоды за минусом НДС, потому что это Ваше уменьшение дохода прошлых лет
Корректировка НДС Дт 643 Кт 36 на сумму НДС
когда поупатель зарегистрирует Вам НН, то проводка Дт 641 Кт 643
Возвращаете деньги Дт 36 Кт 31

уточненку по прибыли надо сдать за тот год, в котором произошло уменьшение дохода


В критической ситуации вы не подниметесь до уровня своих ожиданий, а упадете до уровня своей подготовки (с)

дякую