Добрый день! Вышла из декрета, теперь вникаю что пропустила)))
Ситуация)) Размер арендной платы с физ.лицом (не работником) за договором 400 грн. в месяц. 5 месяцев начисляли и перечисляли НДФЛ 18%-72 грн. и ВЗ 1,5%-6 грн. 1-ДФ начислено/выплачено 400, НДФЛ-72,ВЗ-6 грн. Но! На карту физ.лицу перечисляли 400 грн. Я думаю должны были 400 -72-6=322грн. Я права? И вот как теперь правильно исправить, доначислить налоги, штраф, пеня? Или со следующей выплатой не доплатить сумму арендной платы.

Конечно, вы правы.

Доначислить (доудержать) и уплатить в бюджет + пеня.

А можно на цифрах)))
В следующем месяце я насчитываю 400 грн аренды, удерживаю НДФЛ(72 грн) и ВЗ(6грн) и недоплачиваю лишнюю сумму? А как пеню и штраф начислять? Это бух.справкой оформляется?