Добрый день, коллеги.
Давно не получали таких запросов. Я даже процитирую этот шедевр :
Головним управлінням Державної фіскальної служби ум. Києві виявлено факти, що свідчать про недостовірність визначення ХХХХХХХХ) даних податкової звітності з податку на додану вартість за період з 01.01.2018 по 31.12.2018 та показників фінансової звітності з їх відображенням у деклараціях з податку на прибуток підприємства за 2018 рік.
Про зазначене вказують результати аналізу показників, що містяться у податкових деклараціях з податку на прибуток підприємства та ПДВ, поданих платником податків за відповідні періоди та податкової інформації, отриманої й опрацьованої відповідно до ст. ст. 72, 73 і 74 Податкового кодексу України, що відповідно до п. 74.1 ст. 74 Податкового кодексу України використовується для виконання покладених на контроmоючі органи завдань, а саме виявлено розбіжності між задекларованими показниками в податкових деклараціях з податку на прибуток підприємства та ПДВ за період з 01.01.2018 по 31.12.2018 та зареєстрованими податковими накладними/розрахунками коригувань до них, відповідно до даних з Єдиного реєстру податкових накладних.
Вказане свідчить про недотримання ХХХХХХ норм п.п.134.1 ст. 134 та п.185.1 ст.185, п.187.1 ст.187 Податкового кодексу України , а також норми іншого податкового законодавства, зокрема, та частини першої ст. 9 Закону України "Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні" та пунктів 2.1 і 2.2 Положення про документальне забезпечення записів у бухгалтерському обліку,
затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 24 травня 1995 року № 88, зареєстрованого у Міністерстві юстиції Україник 5червня1995рокуза№168/704.

По факту , у нас есть авансы от покупателей, а поставок и соответственно доходов нет )). Что мы нарушили с точки зрения налоговой ? Они же пишут о нарушении, а не соответствии ))). Кто-то ещё получал что-то похожее в последнее время ? Насколько я помню ещё в докодексные времена такое практиковалось.

Вы еще забыли про условные НО, на них тоже не сходиться. Давным давно после каждой деки про прибыли делали расшифровку для себя соответствие прибыли-декларациям по НДС за год, на случай вопросов (а они были конечно же), давали очень сжатый ответ по типу: НО ВСЕГО минус НО авансы (дата и сумма) минус НО списание ОС или ТМЦ минус плюс Курсовые разницы... = Доход в деке по прибыли. Я бы наверное расписала им все в ответе и обязательно дописать : Вказане свідчить про Дотримання ХХХХХХ норм п.п.134.1 ст. 134 та п.185.1 ст.185, п.187.1 ст.187 Податкового кодексу України , а також норми іншого податкового законодавства, зокрема, та частини першої ст. 9 Закону України "Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні" та пунктів 2.1 і 2.2 Положення про документальне забезпечення записів у бухгалтерському обліку,
затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 24 травня 1995 року № 88, зареєстрованого у Міністерстві юстиції Україник 5червня1995рокуза№168/704.

Мне недавно такое же приходило. Видать вспомнили, как еще можно плательщиков доставать. И да, сразу так написано - Вказане свідчить про недотримання підприємством норм п.185.1 ст.185, п.201.1, п.201.10 ст.201 ПКУ та, відповідно, порушення порядку визначення суми податку, що підлягає сплаті до Державного бюджету України. Вот так сразу нарушили и все. Потом, правда, просят разъяснить причины занижения обязательств и напоминают, что мы должны подать уточненку. А у меня в доход безвозвратная финпомощь пошла, поэтому и НДСа меньше. В финотчете это видно, финпомощь в прочих доходах, но им же лень туда глянуть, проще на нас наехать. В общем разъяснила им со ссылкой на НКУ, что все у нас правильно и дала копию договора о безвозвратной финпомощи, хоть и не люблю им никаких документов давать.
Да, в конце приписала: Вищевикладене свідчить про те, що ТОВ «ХХХХХ» не порушувало норми п.185.1 ст.185, п.201.1, п.201.10 ст.201 ПКУ та порядок визначення суми податку, що підлягає сплаті до Державного бюджету України, встановленого ст.200 розділу V ПКУ.

Спасибо большое. Не планировала давать какие-то документы но видимо платёжки предоставлю.

Платежки за весь год? Не слишком ли? Лучше распишите, как Annet99 советует, да и хватит им. Если не хватит, еще один запрос пришлют, хотя очень в этом сомневаюсь. Работа у них такая, им сказали сравнить деки по прибыли и НДС и отослать запросы, они отослали. У кого действительно ошибка, может уточненку подаст, у кого все верно, тот пояснит расхождения. Они ответы сложат в папку и все, работа сделана. Иногда даже сомневаюсь, что они наши ответы читают.

Согласна. Спасибо большое за ответы. Всем хорошего дня.