Всем привет. Подскажите пожалуйста как правильно выписать ПКО на выручку по РРО и какой датой. У нас установлены паркоматы (автоматический РРО который работает на парковке без кассира). Каждый день с утра кассир обходит все паркоматы и изымает из них выручку. Зед-отчёт паркомат выдаёт в момент инкассации. Также паркомат отправляет каждый день зед-отчёт в налоговую в 23:59. Интересует вопрос каким числом приходовать выручку из паркомата? Например за 30.09.2019 выручка составляет 2000грн. Паркомат работает круглосуточно. 01.10.2019г. кассир приходит и производит инкассацию. Получается что кроме 2000грн. наторгованых 30.09.2019г. будут ещё и выручка наторгованная с 0:00 01.10 до момента инкассации например 500,00 грн.
Вопрос: На какую сумму выписывать ПКО и какой датой?

Я так понимаю что ПКО выписывается 01.10.2019г. на общую сумму 2500,00грн. И этим же днём я выписываю налоговую накладную на 2500,00 грн.

Думаю, Вам нужно учитывать по аналитике каждый РРО, иначе правильно не будет. Выручку за день по зет-отчету приходовать на РРО, а ПКО в кассу предприятия делать по факту изымания выручки дт301касса кт301рро. Налоговые накладные будут днем оприходования в РРО.

Quote
Blick
Думаю, Вам нужно учитывать по аналитике каждый РРО, иначе правильно не будет. Выручку за день по зет-отчету приходовать на РРО, а ПКО в кассу предприятия делать по факту изымания выручки дт301касса кт301рро. Налоговые накладные будут днем оприходования в РРО.

Спасибо. Конечно я каждый паркомат (со встроенным РРО) буду учитывать отдельно и выручку по ПКО буду принимать по каждому паркомату отдельно. Получается что ПКО я выписываю на каждый РРО.
В моей ситуации выходит так:
Дт 301РРО Кт 703 30.09.2019 на сумму 2000,00грн. + НН 2000,00грн. тоже 30.09.2019
Дт 301Касса Кт 301РРО 01.10.2019 на сумму 2000,00грн. НН уже не нужно выписывать
Далее:
Дт 301РРО Кт 703 01.10.2019 на сумму 500,00грн. + НН 500,00грн. тоже 01.10.2019
Дт 301Касса Кт 301РРО 01.10.2019 на сумму 500,00грн.

Так???

Я так понимаю, кассир утром снял 2500, значит ПКО из РРО в кассу должен быть на 2500. А до полуночи еще наторгуют, например, 1000 грн, будет 01.10.2019 Дт 301РРО Кт 703 на 1500 + НН. Тут как-бы образуется отрицательный остаток в кассе РРО, т.к. зет-отчет еще не сделан, но думаю это не критично, в конце дня выровняется.

Quote
Blick
Я так понимаю, кассир утром снял 2500, значит ПКО из РРО в кассу должен быть на 2500. А до полуночи еще наторгуют, например, 1000 грн, будет 01.10.2019 Дт 301РРО Кт 703 на 1500 + НН. Тут как-бы образуется отрицательный остаток в кассе РРО, т.к. зет-отчет еще не сделан, но думаю это не критично, в конце дня выровняется.

2500,00 которые кассир вынимает из ящика РРО - это часть выручки за 30.09 2000грн. и часть выручки за 01.10 500грн.

Но ведь 1000,00 которую наторговали после инкасации , касир получит из ящика РРО только 02.10.2019.

Ну да. Дело в том, что сумма проводки по доходу на 703 счет должна совпадать с выручкой по зет-отчету, а сумма ПКО в кассу предприятия должна совпадать с служебной выдачей из зет-отчета. Я понимаю так:
1. 30.09.19 дт301рро кт703 - 2000 - выручка за 30.09.19 + НН
2. 01.10.19 дт301 кт301рро - 2500 - служебная выдача
3. 01.10.19 дт301рро кт703 - 1500 - выручка за 01.10.19 (из них 500 уже снято, а 1000 осталась) + НН
4. 02.10.19 дт301 кт301рро - 1400 - служебная выдача (1000 за 01.10 и 400 наторговали 02.10 до выемки денег)
5. 02.10.19 дт301рро кт703 - 2800 - выручка за 02.10.19 (из них 400 уже снято, а 2400 осталось) + НН
6. 03.10.19 дт301 кт301рро - 3000 - служебная выдача (2400 за 02.10 и 600 наторговали 03.10 до выемки денег)
ну и так далее.

Quote
Blick
Ну да. Дело в том, что сумма проводки по доходу на 703 счет должна совпадать с выручкой по зет-отчету, а сумма ПКО в кассу предприятия должна совпадать с служебной выдачей из зет-отчета. Я понимаю так:
1. 30.09.19 дт301рро кт703 - 2000 - выручка за 30.09.19 + НН
2. 01.10.19 дт301 кт301рро - 2500 - служебная выдача
3. 01.10.19 дт301рро кт703 - 1500 - выручка за 01.10.19 (из них 500 уже снято, а 1000 осталась) + НН
4. 02.10.19 дт301 кт301рро - 1400 - служебная выдача (1000 за 01.10 и 400 наторговали 02.10 до выемки денег)
5. 02.10.19 дт301рро кт703 - 2800 - выручка за 02.10.19 (из них 400 уже снято, а 2400 осталось) + НН
6. 03.10.19 дт301 кт301рро - 3000 - служебная выдача (2400 за 02.10 и 600 наторговали 03.10 до выемки денег)
ну и так далее.

Спасиибо большое. Я поняла. Получается что НН я выписываю на сумму Z-отчёта и той же датой что и Z-отчёт. И в это же время я делаю проводку Дт 301РРО Кт 703.
А в кассу по ПКО принимаю на след.день. на сумму служебной выдачи.

Просто паркомат не делает служебную выдачу. Он просто обнуляет кассу и распечатывает зед-отчёт в момент инкасации.
И в зед-отчёте нет суммы на начало дня, которая осталась после отправки ночного зед-отчёта в налоговую.

Так у Вас выходит два зет-отчета в день? А ночной зет-отчет тоже обнуляет? Мне кажется, что-то в этом паркомате не так. Не может он служебную выдачу не делать. Или Вы что-то не так понимаете. А если кассиру нужно не всю сумму забрать?
Отсутствие служебной выдачи - это нарушение. Если ночной зет-отчет обнуляет кассу, получается несоответствие суммы наличности - это тоже нарушение. Явно что-то не так.

Quote
Blick
Так у Вас выходит два зет-отчета в день? А ночной зет-отчет тоже обнуляет? Мне кажется, что-то в этом паркомате не так. Не может он служебную выдачу не делать. Или Вы что-то не так понимаете. А если кассиру нужно не всю сумму забрать?
Отсутствие служебной выдачи - это нарушение. Если ночной зет-отчет обнуляет кассу, получается несоответствие суммы наличности - это тоже нарушение. Явно что-то не так.

Да. У нас получается будет 2 зет-отчёта в день. Но отправляться в налоговую будет только зет-отчёт в 23:59. У нас пока ещё не фискализированы паркоматы и ещё их настраивают на работу, дописывают программу. Я поэтому и начала интересоваться как должно быть, чтобы програмисты прописали протоколы для встроенных в паркомат РРО. Те зет-отчёты, котрые сейчас выдаёт паркомаю никаким требовниям не отвечают, там нет служ.выдачи и нет служ.вноса . Вот пытаюсь объяснить програмистам что нужно показать в зет-отчёте.

Так не бывает, что два зет-отчета, но только один в ГНИ отправляется. В ГНИ сейчас даже чеки отправляются, и на сайте ГНИ можно любой фискальный чек проверить..
Вам утром зет-отчет вообще не нужен, достаточно икс-отчета, чтоб увидеть сумму наличности и обязательно служебную выдачу. И важный момент - ночной зет-отчет не должен обнулять сумму наличности в РРО, т.к. ее ночью не изымают. Либо, если ночной зет будет обнулять остаток, после него нужно делать служебное внесение этого остатка.

Quote
Blick
Так не бывает, что два зет-отчета, но только один в ГНИ отправляется. В ГНИ сейчас даже чеки отправляются, и на сайте ГНИ можно любой фискальный чек проверить..
Вам утром зет-отчет вообще не нужен, достаточно икс-отчета, чтоб увидеть сумму наличности и обязательно служебную выдачу. И важный момент - ночной зет-отчет не должен обнулять сумму наличности в РРО, т.к. ее ночью не изымают. Либо, если ночной зет будет обнулять остаток, после него нужно делать служебное внесение этого остатка.

Спасибо. Я тоже так понимаю. Но мне сказали что именно паркоматы делают зет-отчёт столько раз сколько раз будут открывать сейф паркомата. Т.е. ночью в 23:59 зет-отчёт будет отправлять само собой. А утром получается что зет-отчёт будет тоже при инкассации выручки из паркомата. Я ещё даже не представляю как быть с разменной монетой. У нас планируется размен 3000,00грн. Который я не буду каждый день принимать в кассу по ПКО и выдавать обратно. Размен должен постоянно быть в паркомате.

Ну, делать несколько зет-отчетов в день не запрещено, главное знать, что их несколько и не забыть правильно провести в учете, в том числе и правильно НН выписать. А вот без служебной выдачи нельзя ПКО в кассу делать. Была проверка РРОшников, они обращали внимание на наличие служебной выдачи и сверяли сумму выдачи по зет с суммой ПКО в кассу предприятия.

Quote
Blick
Ну, делать несколько зет-отчетов в день не запрещено, главное знать, что их несколько и не забыть правильно провести в учете, в том числе и правильно НН выписать. А вот без служебной выдачи нельзя ПКО в кассу делать. Была проверка РРОшников, они обращали внимание на наличие служебной выдачи и сверяли сумму выдачи по зет с суммой ПКО в кассу предприятия.

Спасибо. Будем настраивать. Посмотрю что из этого выйдет))