Мне покупатель не регит РК,пришла такая бредовая идея:если РК я зарегистрирую как на неплатника/я же могу сама/,а потома сделаю РК без сумм,уточню реквизиты.Медок такое пропустит?Сумма приличная,был возврат денег,а у них на счету минус и усе,вот и выдумываю

а как же Вы привяжете РК на неплательщика к НН на плательщика?

======================================================================
Все вышеуказанное строго мое ИМХО!

отакое как-то пришло в рассылке... оно, конечно, какое-то кривое и по отношению к покупателю.. но чтоб знали ,что есть и такое пояснение..

У ГФСУ спросили, должен ли покупатель - плательщик НДС самостоятельно уменьшить налоговый кредит в случае отказа со стороны поставщика товаров/услуг предоставить расчет корректировки при возврате поставщику товаров/услуг или возврате покупателю предварительной оплаты.

Налоговики отметили: если продавец отказывается составить расчет корректировки к налоговой накладной, налогоплательщик-покупатель должен учесть нормы НКУ относительно общих правил формирования налогового кредита. А именно: налоговый кредит отчетного периода определяется исходя из договорной (контрактной) стоимости товаров/услуг и состоит из сумм налогов, начисленных (уплаченных) плательщиком по установленной ставке НДС, в течение такого отчетного периода в связи с:

• приобретением или изготовлением товаров (в том числе при их импорте) и услуг;

• приобретением (строительством, сооружением) основных фондов, в том числе при их импорте.

Итак, в случае возврата покупателем - плательщиком НДС товаров/услуг поставщику или при возврате поставщиком покупателю суммы предварительной оплаты, приобретение товаров/услуг фактически не происходит. Поэтому такой покупатель - плательщик НДС должен осуществить корректировку сумм налогового кредита, сформированного при приобретении товаров/услуг, по результатам налогового периода, в котором состоялся такой возврат. Корректировка налогового кредита осуществляется независимо от факта получения расчета корректировки к налоговой накладной.

С таким разъяснением ГФСУ можно ознакомиться в системе ЛІГА:ЗАКОН.

Всеукраинская сеть ЛІГА:ЗАКОН

======================================================================
Все вышеуказанное строго мое ИМХО!

Та я это знаю,они НК свой уменьшат,я им РК предоставила.Даже если без зарегиного РК они уменьшат,им фискалы ничего не скажут,а как мне выкрутиться со своими НО.Сижу,придумываю велосипед.Покупатель в курсе уменьшения НК,но зарегистрировать не может

Здравствуйте! В продолжение темы корректировок. Я зарегестрировала в спешке нн на неплательщика НДС без пометки "усі примірники залишаються у продавця "02". Я делаю корректировку, указывая правильно все реквизиты и не заполняя табличную часть? Нужно ли указывать причину корректировки в табличной части? Если да, то правильно ли будет указать "уточнення реквізитів"? Спасибо.

Quote
ksuha_
Здравствуйте! В продолжение темы корректировок. Я зарегестрировала в спешке нн на неплательщика НДС без пометки "усі примірники залишаються у продавця "02". Я делаю корректировку, указывая правильно все реквизиты и не заполняя табличную часть? Нужно ли указывать причину корректировки в табличной части? Если да, то правильно ли будет указать "уточнення реквізитів"? Спасибо.

В табличной части при уточнении реквизитов не пишется причина ошибки,табличная часть пустая.При указании причины при регистрации налоговой укажет ошибку,у меня так было один раз

спасибо большое

Quote
wabaw111
Та я это знаю,они НК свой уменьшат,я им РК предоставила.Даже если без зарегиного РК они уменьшат,им фискалы ничего не скажут,а как мне выкрутиться со своими НО.Сижу,придумываю велосипед.Покупатель в курсе уменьшения НК,но зарегистрировать не может

Откуда у него минус, мне кажется после обнуления минусов быть не должно? Просто не хочет пополнять спецсчет и подставляет контрагента. С 01.10.15 введут штрафы за нерегистрацию РК покупателями, может тогда зарегистрирует.

Quote
d'Arina

Quote
wabaw111
Та я это знаю,они НК свой уменьшат,я им РК предоставила.Даже если без зарегиного РК они уменьшат,им фискалы ничего не скажут,а как мне выкрутиться со своими НО.Сижу,придумываю велосипед.Покупатель в курсе уменьшения НК,но зарегистрировать не может

Откуда у него минус, мне кажется после обнуления минусов быть не должно? Просто не хочет пополнять спецсчет и подставляет контрагента. С 01.10.15 введут штрафы за нерегистрацию РК покупателями, может тогда зарегистрирует.

Так покупатель и не скрывает,счет не пополняет бо денег нет,когда будут незнает.Вчера был последний день регистрации.Вот так я и попала на НДС,мало что мы деньги вернули,так НДС в бюджет платить еще.

Подскажите пожалуйста, я пользуюсь ключами налоговой и демо версиями Сота и соната. Мне прислали РК для регистрации, раньше я их регистрировала в демо Медке, а теперь пишит что нужна лицензия. Как мне теперь зарегистрировать корректировку не покупая лицензии

Если покупатель регит РК с опозданием,то включаем себе в обязательства в тот период когда было событие?Читала разъяснение ДФС,что по НН в месяц регистрации,а по РК по событию,но после регистрации РК.Я все правильно понимаю?

Трохи не так, якшо РК на мінус зареєстровано з запізненням,
то всі і покупець і продавець включають по даті реєстрації...
А якшо РК на плюс, то правило як і для ПН - датою виписки...
Тільки десь вичитала і потім сама перевірила, шо там де
йдецця про особливі терміни реєстрації ПНз 01.07 до 30.09
ніде нема слів про РК... так шо для РК терміни реєстрації
залишаюцця в 15-ть днів...



Ну і що шо в голові вітер?!
Зате думки завжди свіжі!!!

я ось це читала:
Из статьи Дт-Кт:
З 29.07.2015 р. правила відображення РК у
декларації закріплені в Податковому кодексі.
Тепер, згідно з пп. 192.1.1 ПКУ, якщо внаслі-
док перерахунку відбувається зменшення суми
компенсації на користь платника податку — по-
стачальника, то:
— постачальник відповідно зменшує суму по-
даткових зобов’язань за наслідками податкового
періоду, протягом якого було проведено такий
перерахунок. Але: постачальник має право змен-
шити суму податкових зобов’язань тільки після
реєстрації РК в ЄРПН;
— одержувач відповідно зменшує суму по-
даткового кредиту за наслідками такого подат-
кового періоду, у разі якщо він зареєстрований
платником податку на дату проведення коригу-
вання, а також збільшив податковий кредит у
зв’язку з отриманням таких товарів/послуг.
У зворотній ситуації, коли сума компенса-
ції за товари/послуги внаслідок перерахунку
збільшується, відбувається, згідно з пп. 192.1.2
ПКУ, ось що:
— постачальник збільшує суму податкових
зобов’язань за наслідками податкового пе-
ріоду, протягом якого було проведено такий
перерахунок;
— одержувач збільшує суму податкового
кредиту за наслідками такого податкового пе-
ріоду, у разі якщо він зареєстрований платни-
ком податку на дату здійснення перерахунку.
Але: одержувач має право збільшити суму по-
даткового кредиту тільки після реєстрації РК
постачальником в ЄРПН. 