Нужно ли отражать суммы оборота продажи по ставке 0% на экпорт в додатке 5 НДС в строке с кодом 300000000000 в таблице 1 - налоговые обязательства, в новой декларации с января 2016г.
В программе 1с при автоматическом заполнении эта строка не заполняется, а в программе МЕДОК при автоматическом заполнении - проставляется сумма.

Нашел ответ сам. Может и неправильно но сдаю без отражения этих сумм в додатке5, потому что:
На первой странице Декларации по НДС в разделе І Зобовязання - есть столбик "код додатка" - т.е. какие суммы должны совпадать (расшифровываться) в определенных Додатках декларации НДС.
К строке 2- вывоз(экспорт) декларации не требуется расшифровка в Додатках. Поэтому можно предположить - в Додатке 5- обсяг продажу на експорт можно не отражать.

Так же вчера задавала здесь этот вопрос
И тоже решила для себя не отражать в дод. 5 экспортные НН.Но исхожу из того что в Дод 5 подлежат отражению операции по основной ставке и 7% - а это ст.194 НКУ и сюда не относятся операции по ставке 0%, для них отдельная ст. 195 НКУ,

Подскажите а нн с кодом 4000000000 почему в додатке 5 не хочет отражаться пишет медок ошибку, а когда переношу в 100000000 тогда проходит проверку. (Мы ошибочно неплательщику выписали с кодом 40000..... вместо кода 10000,,, решили не корректировать т.к. оставляем у себя, а теперь такая проблема с дод.5 отправили с кодом 100000 квитанция - принято)

Quote
detektiv
Подскажите а нн с кодом 4000000000 почему в додатке 5 не хочет отражаться пишет медок ошибку, а когда переношу в 100000000 тогда проходит проверку. (Мы ошибочно неплательщику выписали с кодом 40000..... вместо кода 10000,,, решили не корректировать т.к. оставляем у себя, а теперь такая проблема с дод.5 отправили с кодом 100000 квитанция - принято)

[news.dtkt.ua]



Ну і що шо в голові вітер?!
Зате думки завжди свіжі!!!

detektiv якшо у вас не відкриєцця стаття - дайте електронку
відправлю повний текст...



Ну і що шо в голові вітер?!
Зате думки завжди свіжі!!!

Quote
Шустрик
detektiv якшо у вас не відкриєцця стаття - дайте електронку
відправлю повний текст...

detektiv2008@ukr.net
Я з Вами на форумі раніше з цієї помилки в кодах радилась, то ви відповіли що теж залишили б без змін, бо ця податкова нікому не потрібна. Що ж зараз нового, дякую якщо пришлете статтю. невже це буде принципова помилка.

Ловіть... Про те що радила раніше, нажаль не памнятаю,
стільки інфи за день в голові - шо капец... Просто наскільки
я зрозуміла з статті - коди 400... і 600... вроді дійсні токмо
з 01.04.2016. Но в мене такого нема, тому детально не
вникала - нема часу((( з цим нововведеннями(((



Ну і що шо в голові вітер?!
Зате думки завжди свіжі!!!

Я Вам дякую. Як Ви думаєте я можу так і залишити, бо по суті ця пн і повинна бути в рядку 1000...., а зареєстрована пн з кодом 4000..чи звіряються деки з реєстр. податковими на відповідність цих кодів.

Головне ви ж її показали - то думаю на коди не дуже додивлятимуцця...
Як на мене, то як прискіпаюцця - тоді вже можна буде подати уточнюючу...



Ну і що шо в голові вітер?!
Зате думки завжди свіжі!!!

Уважаемые бухгалтера, подскажите пожалуйста.
Выписала налоговую накладную резиденту плательщику НДС с 0% ставкой по экспорту услуг. Т.е. при регистрации указала ИНН покупателя. Теперь вопрос: куда её тулить в Додатке 5 и как отобразить в самой деке?
При внесении этой налоговой в табличную часть додатка 5 Декларация ругается.

Неужели никто не знанет?

Экспортные операции в дод 5 не отражаются

Сама спросила, сама отвечаю: экспортные услуги резидентам или не резидентам в Приложении 5 не отображаются. В декларации отображаются в рядку 3.

а у меня автоматом позатягивало с кодом 30000000000 - экспорт в дод.5.

в январьской принудительно убрала, а март, апрель - подтянуло. Насколько это существенно???

Хотя код 3000000000, который в разделе 1 дод.5 - может соответствовать ТОЛЬКО
....
У разі здійснення операцій з вивезення товарів за межі митної території України у графі "Отримувач (покупець)" зазначаються найменування (П. І. Б.) нерезидента та через кому – країна, в якій зареєстрований покупець (нерезидент), а у рядку "Індивідуальний податковий номер отримувача (покупця)" проставляється умовний ІПН "300000000000".

Т.е. формально получается правильно

а вот аналитика от ДТКТ - с февраля - отображать

[news.dtkt.ua]

Як відомо, за січень платники ПДВ уперше звітуватимуть за новою формою декларації, яка затверджена наказом Мінфіну від 28.01.2016 р. №21. Яких змін зазнав додаток 5 до декларації?
Новий Д5 став, на наш погляд, дещо простішим для застосування. Дивлячись з позиції спрощення податкового законодавства, взагалі не дуже зрозуміло, навіщо законодавці залишили такий додаток в умовах електронного адміністрування ПДВ та наявності ЄРПН. Але оскільки ми його маємо, то розгляньмо зміни, яких зазнала ця форма.
Шапка декларації та всіх додатків до неї зазнали невеликих змін. А саме рядки 041 та 042 попередньої форми Д5 об'єдналися в один рядок 041, який має назву «Податковий номер платника податку або серія та номер паспорта» із двома роз'яснювальними виносками: 1 — податковий номер платника податку, мається на увазі код ЄДРПОУ або реєстраційний (обліковий) номер, або реєстраційний номер облікової картки платника податків — фізичної особи; 2 — серія та номер паспорта фізичних осіб, які мають відповідну відмітку в паспорті (це стосується відсутності реєстраційного номера з релігійних підстав).
Розділ І «Податкові зобов'язання»
Таблиця розділу І за своєю суттю не змінилася. Відтепер вона має назву «Операції на митній території України, що оподатковуються податком на додану вартість за основною ставкою та ставкою 7%, крім ввезення товарів на митну територію України».
Також маємо можливість розшифрувати операції в розрізі умовних ІПН. Порядком №957 визначено умовні ІПН для складання ПН при здійсненні відповідних операцій. На сьогодні затверджено новий Наказ №1307, який затверджує нову форму ПН та нові умовні ІПН, але він ще не набрав чинності*. Тому наведемо перелік ІПН за чинним Порядком №957, адже до 01.04.2016 р. ПН з умовними ІПН складатимуть саме за цим Порядком, і до них належать операції:
100000000000 — у разі постачання товарів/послуг отримувачу (покупцю), який не зареєстрований як платник податку, та у разі складання податкової накладної за щоденним підсумком операцій (за Порядком №1307 буде доданий ще один випадок — у разі якщо після постачання товарів/послуг покупцю — платнику податку відбувається збільшення суми компенсації їх вартості, при цьому на дату такого збільшення покупцю анульовано реєстрацію платника податку, постачальник (продавець) складає ПН на суму такого збільшення);
* Порядок заповнення податкової накладної, затверджений наказом Мінфіну від 31.12.2015 р. №1307, який набирає чинності з 1 числа другого місяця, що настає за місяцем його офіційного опублікування. Наказ №1307 офіційно опублікований 12.02.2016 р., тобто нові форми наберуть чинності з 01.04.2016 р.
200000000000 — у разі якщо послуги від нерезидента, місце постачання яких розташоване на митній території України, не призначаються для використання у госпдіяльності або придбані з метою їх використання для постачання послуг за межами митної території України або послуг, місце постачання яких визначається відповідно до п. 186.3 ПКУ (за новим Порядком №1307 це інший випадок, а саме: операції щодо дипломатичного сектору);
300000000000 — у разі здійснення операцій з вивезення товарів за межі митної території України;
400000000000 — у разі складання ПН за операціями з постачання товарів/послуг у межах балансу платника податку для невиробничого використання; використання товарів/послуг, за якими суми ПДВ попередньо були включені до ПК, в операціях, які не є об'єктом оподаткування або звільняються від оподаткування; використання виробничих або невиробничих засобів, інших товарів/послуг, за якими суми ПДВ попередньо були включені до ПК, не в господарській діяльності; визначення при анулюванні реєстрації платника податку ПЗ за товарами/послугами, необоротними активами, суми податку за якими були включені до складу податкового кредиту та не були використані в оподатковуваних операціях у межах госпдіяльності; ліквідації основних засобів за самостійним рішенням платника податку; переведення виробничих ОЗ до складу невиробничих; здійснення операцій з постачання товарів/послуг у рахунок оплати праці фізичних осіб, які перебувають у трудових відносинах із платником податку; у разі постачання для власних потреб дипломатичного сектору — за новим порядком, це буде ІПН 200000000000;
500000000000 — у разі складання ПН отримувачем (покупцем) послуг від нерезидента, місце постачання яких розташоване на митній території України;
600000000000 — цього ІПН у чинному Порядку №957 немає. Такий ІПН передбачений у Порядку №1307, він стосується здійснених операцій в разі складання зведеної ПН відповідно до п. 198.5 та п. 199.1 ПКУ. У будь-якому разі до появи нової ПН та нових ІПН використовуватимуться умовні ІПН згідно з Порядком №957.
Загальний обсяг постачання (без ПДВ) та загальна сума ПДВ додатка 5, за винятком рядків «400000000000» і «600000000000», переноситься до податкової декларації з ПДВ до рядка 1.1 (за основною ставкою 20%) та/або рядка 1.2 (за ставкою 7%) відповідно. Нарахованим ПЗ при здійсненні операцій відповідно до п. 198.5 та п. 199.1 ПКУ тепер відведено в декларації з ПДВ рядок 4. Тому суми рядків «400000000000» і «600000000000» (до 01.04.2016 р. цього умовного ІПН немає) додатка 5 будуть відображені в рядку 4.1 (за основною ставкою 20%) та/або рядку 4.2 (за ставкою 7%) відповідно