Здравствуйте!
Нас лишили свидетельства еще 09.02.2016, но письма нет еще, случайно узнали - позвонил поставщик. Так как у нас доходов нет - нн не регистрировала. Теперь возникли вопросы. Надо делать условную продажу.
Есть ОС полностью самортизированные (остаточная стоимость = 0грн) на них условная продажа делается или нет???
И на прочие ОС по остаточной ведь стоимости эта продажа делается, правильно понимаю???
Я НН должна регистрировать 29.02 или 09.02???Если 09.02 то срок прошел, но штрафа я так понимаю не будет, ведь НН самим себе выписываем, а не покупателю?

Жду комментарии, возможно кто-то сталкивался.

________________________________________________________________________________
За каждым успешным мужчиной стоит любовь женщины, а за каждой успешной карьерой женщиной - предательство мужчин!

Нашла вот такое мнение, имеет ли оно право на жизнь?

Отметим, что мера использования объекта ОС в налогооблагаемых операциях в рамках хоздеятельности нормами НК не определена. Мы считаем, что ввод объекта ОС в эксплуатацию свидетельствует о его использовании в хозяйственной деятельности и облагаемых НДС операциях. Однако, по мнению контролирующих органов, налогом следует облагать недоамортизированную часть стоимости объекта ОС, но не ниже ОЦ (ОИР, категория 101.02). То есть в этой ситуации базой налогообложения следует считать остаточную (балансовую) стоимость объекта ОС. При этом исходя из разъяснений контролирующих органов, если остаточная стоимость объекта ОС равна нулю (т. е. объект ОС полностью самортизирован), налоговые обязательства начислять не нужно.

И дату НН я думаю надо брать 8.02 исходя из

184.7. Якщо товари/послуги, необоротні активи, суми податку по яких були включені до складу податкового кредиту, не були
використані в оподатковуваних операціях у межах господарської діяльності, такий платник податку в останньому звітному (податковому)
періоді не пізніше дати анулювання його реєстрації як платника податку зобов'язаний визначити податкові зобов'язання по таких
товарах/послугах, необоротних активах виходячи із звичайної ціни відповідних товарів/послуг чи необоротних активів, крім випадків
анулювання реєстрації як платника податку внаслідок реорганізації платника податку шляхом приєднання, злиття, перетворення, поділу
та виділення відповідно до закону



И получается брать только остаточную стоимость и ТМЦ, а если самортизировано то ничего не делать.
Верно?

________________________________________________________________________________
За каждым успешным мужчиной стоит любовь женщины, а за каждой успешной карьерой женщиной - предательство мужчин!

поднимаю тему, наверняка сталкивались

________________________________________________________________________________
За каждым успешным мужчиной стоит любовь женщины, а за каждой успешной карьерой женщиной - предательство мужчин!

ВСЕМ!!!
поднимаю тему, наверняка сталкивались

________________________________________________________________________________
За каждым успешным мужчиной стоит любовь женщины, а за каждой успешной карьерой женщиной - предательство мужчин!

делала условную продажу - самортизированные не трогала - т.к. балансовая ноль, все остальное включала исходя из остаточной стоимости. Регистрировала последним днем - когда еще была плательщиком НДС. Потом несла в налоговую письмо и кучу доков по каким была условная продажа - чтобы инспекторша проверила....хотя оно ей так надо было....сумма по условной ей понравилась и на том сошлись.

А у меня регистрацию не пускает. Пишет что я неплатеььщик. Видимо победу в Гни
По основным средствам,спасибо,делаю так же

________________________________________________________________________________
За каждым успешным мужчиной стоит любовь женщины, а за каждой успешной карьерой женщиной - предательство мужчин!

Quote
NewBuh13
делала условную продажу - самортизированные не трогала - т.к. балансовая ноль, все остальное включала исходя из остаточной стоимости.

В НН перечисляли все несамортизированные ОС?

Quote
NewBuh13
Потом несла в налоговую письмо и кучу доков по каким была условная продажа - чтобы инспекторша проверила....

А зачем нести в налоговую на проверку?

Я перечисляла все, а ещё остатки запасов и предоплаченные услуги по которым начисления нк. Докт в налоговой не просили

________________________________________________________________________________
За каждым успешным мужчиной стоит любовь женщины, а за каждой успешной карьерой женщиной - предательство мужчин!

Подскажите, пожалуйста, если нет оборотов по НДС больше года , но есть отрицательный остаток с 2014 года, могут ли аннулировать свидетельство?Отчеты сдаются .

А можно и я задам совсем уж дурацкий вопрос: а условная продажа подразумевает показ cуммы НО в декларации НДС и его оплата?

Колись було правило, якшо в термін 12-ть календарних місяців
у вас нема ніяких показників в зобов'язаннях, то вони анулювали
реєстрацію самостійно. Чи лишилась ця вимога досі - нінаю...
Але якшо вам все ще не анулювали - то можить пронесе...



Ну і що шо в голові вітер?!
Зате думки завжди свіжі!!!

Да горячая линия сказала аннулируют , у нас еще есть время , Спасибо !

Quote
Цветик
А можно и я задам совсем уж дурацкий вопрос: а условная продажа подразумевает показ cуммы НО в декларации НДС и его оплата?

неясно

добавляется к НО, так их же надо оплатить

Я бы не насчитывала условные НО, т.к. вы сейчас не являетесь плательщиком НДС. Тем более что все мыслимые сроки уже прошли и будет необходимо платить штрафы и пеню.

Не посмотрела на дату сообщения.

Вопрос по заполнению НН на условную продажу. Тип причини-10, ІПН-400000000000”, и если были коды УКТ ЗЕД, их тоже указывать?

Quote
NewBuh13
делала условную продажу - самортизированные не трогала - т.к. балансовая ноль, все остальное включала исходя из остаточной стоимости

Условная продажа по необоротным активам исходя из остаточной стоимости или из обычных цен?

Исходя из остаточной стоимрсти

________________________________________________________________________________
За каждым успешным мужчиной стоит любовь женщины, а за каждой успешной карьерой женщиной - предательство мужчин!

НН от 30.06.16 на условную продажу не могу зарегистрировать.
30 июня мы были последний день НДС-никами. До 15 июля я же могу регистрировать н/н выписанные 30.06.16?
В квитанции: "Продавець не був платником ПДВ 12.07.2016."

Строки реєстрації податкових накладних при анулюванні реєстрації платника ПДВ

Коли останній термін реєстрації податкової накладної в ЄРПН при анулюванні платника ПДВ?

На сайті ДФСУ в «ЗІР» зазначена наступна відповідь:

«Оскільки право на складення податкових накладних та реєстрацію їх в ЄРПН має особа, що зареєстрована платником податку на додану вартість (далі – ПДВ), то на дату анулювання реєстрації платника ПДВ таке право вказаною особою втрачається.

Особа, реєстрацію платника податку на додану вартість якої анульовано, не має права зареєструвати податкові накладні та/або розрахунки коригування до податкових накладних у Єдиному реєстрі податкових накладних, незалежно від того, що з дати їх виписки ще не минуло 15 календарних днів».

Таким чином, останній день, у якому в платника ПДВ ще буде право зареєструвати податкові накладні, це день анулювання його реєстрації.

Автор: Быкова Анна

После аннулирования НДС как выписывать акты, если предоплата была с НДС?

Так і виписувать з ПДВ, це ж друга подія...



Ну і що шо в голові вітер?!
Зате думки завжди свіжі!!!

Quote
Шустрик
Так і виписувать з ПДВ, це ж друга подія...

Передплата була з ПДВ, а коли прийшов час виписати акт, стали неплатниками ПДВ.
Що писать в акті у т.ч. ПДВ 20%?

Ну ви завершуєте свою оборудку з ПДВ. І ваші
нарахування зобов'язаннь по ПДВ закриюцця, ви
ж по передплаті їх нарахували



Ну і що шо в голові вітер?!
Зате думки завжди свіжі!!!

Quote
svite
Строки реєстрації податкових накладних при анулюванні реєстрації платника ПДВ

Коли останній термін реєстрації податкової накладної в ЄРПН при анулюванні платника ПДВ?

На сайті ДФСУ в «ЗІР» зазначена наступна відповідь:

«Оскільки право на складення податкових накладних та реєстрацію їх в ЄРПН має особа, що зареєстрована платником податку на додану вартість (далі – ПДВ), то на дату анулювання реєстрації платника ПДВ таке право вказаною особою втрачається.

Особа, реєстрацію платника податку на додану вартість якої анульовано, не має права зареєструвати податкові накладні та/або розрахунки коригування до податкових накладних у Єдиному реєстрі податкових накладних, незалежно від того, що з дати їх виписки ще не минуло 15 календарних днів».

Таким чином, останній день, у якому в платника ПДВ ще буде право зареєструвати податкові накладні, це день анулювання його реєстрації.

Автор: Быкова Анна

Очень странно!! У нас такое было в конце 2014, и мы переносили с поставщиками и покупателями, если это было возможно, даты рагистрации НН, и все НН у нас регистрировались в течение 15 дней как положено ! Датой аннулирования выписку НН мы уже не могли делать, но датами раньше и выписывали после аннулирования ,и регистрировали - и мы, и нам!!!

Quote
Цветик
А можно и я задам совсем уж дурацкий вопрос: а условная продажа подразумевает показ cуммы НО в декларации НДС и его оплата?

Мы выписывали себе такие НН и подавали Деку по НДС с показателями условных продаж... Но это было в конце 2014г.

Нужна помощь!!! ФОП на общих основаниях и плательщик НДС, розничная торговля. Хотим спрыгнуть с НДС, так вот - учет товаров на складе не ведется, нужно сделать условную продажу остатков, эту сумму будем придумывать, отсюда вопрос - Какую примерно сумму ставить и отчего отталкиваться, как инспектор проверяет правильность этой суммы??? И можно ли сделать так - "Поставив сумму условной продажи в обязательства - например 20тыс НДС, поставить в кредит налоговые от поставщиков оставшиеся с декабря 2016 года на сумму 17тыс НДС - и в итоге показать к оплате НДС, ну например 3тыс. грн."

мне кажется, что вас легко проверить, весь купленный товар во входящих НН, а весь проданный в исходящих.