То Котег уже устал всем доказывать, что в 1ДФ не нужно ФОПа показывать, вот и курит.

Если следовать советам фискалов, тогда нужно показывать нараховано в 1 квартале, перераховано - во 2 квартале. Это так же жутко нелогично, как и требование ФОПов показывать, но фискалы ж с логикой никогда не дружили. Если у Вас из пришло пива на 900 грн плюс 100 грн ящики, которые вернули сразу, то и приходуете, и в нараховано показываете 900 грн, ящики не учитываете.

Quote
Blick
То Котег уже устал всем доказывать, что в 1ДФ не нужно ФОПа показывать, вот и курит.

Если следовать советам фискалов, тогда нужно показывать нараховано в 1 квартале, перераховано - во 2 квартале. Это так же жутко нелогично, как и требование ФОПов показывать, но фискалы ж с логикой никогда не дружили. Если у Вас из пришло пива на 900 грн плюс 100 грн ящики, которые вернули сразу, то и приходуете, и в нараховано показываете 900 грн, ящики не учитываете.

Гапяча лінія каже, що потрібно, хоча я б з радістю цього не робила... Легше вже зробити, чим потім доказувати їм шось(((

Ааа, я про таке й не задумувалась... весь час неправильно робила. Ну да, в першому буде нарахований, а в другому тільки Виплачено заповнити, а Нараховано по цьому ФОПу буде пуста.
Дякую Вам дуже)

Выдали одноразовую помощь работнику, в связи с выходом на пенсию, по условиям коллективного договора....Какой код поставить в форме 1 ДФ??? Пожалуйста подскажите - устала искать....СПАСИБО!

А показувати декретні, виплачені працівникові? І як, якщо показувати.

Quote
Vvalentina
Выдали одноразовую помощь работнику, в связи с выходом на пенсию, по условиям коллективного договора....Какой код поставить в форме 1 ДФ??? Пожалуйста подскажите - устала искать....СПАСИБО!

Валентина, смотря как вы облагали - если с целью налогообложения эта мат.помощь приравнивается к зарплате, то код тот же, если у вас нецелевая благотворительная помощь - то необлагаемая часть (2240,00 в 2017) - код 169, а свыше - 126.

Мало ли шо хто каже

Quote
nikon
Почитайте Порядок заполнения 1-ДФ:[www.profiwins.com.ua]
Раздел ІІІ, пункт 3.6.
Щодо кожної фізичної особи потрібно заповнювати стільки рядків, скільки ознак доходів вона має.

В данном случае у сотрудника ОДНА ознака дохода, просто в одном месяце льгота есть, а в другом месяце её же - нет.

Согласен.
Сегодня прочитал аналогичную консультацию:
Вопрос:"До зарплати працівника податкова соціальна пільга (ПСП) застосовувалася тільки в лютому 2017 року. Як відобразити це у формі № 1ДФ за 1 квартал 2017 року?
Отвт:"Вчиніть так: сформуйте на працівника один рядок із зарплатним доходом. У ньому проставте, зокрема: — у графі 5 — ознака доходу «101»; — у графі 8 — ознака ПСП. Наявність ознаки в графі 8 говорить про те, що працівник хоч би в одному місяці кварталу користувався ПСП"

Подробиці: [buhgalter.com.ua]

2.Когда у всех наемных нет НСЛ, то в месяц приема ( или увольнения плюс отказ работника от льготы) эта ситуация с 1.01.17г возникает регулярно.

Quote
Котег :-)
Мало ли шо хто каже

В якихось законах це ж не прописано? Це тільки їх "роз'яснення", які не мають юридичної сили?

Quote
Котег :-)
Мало ли шо хто каже

[www.youtube.com]

Quote
Ira_Sirena

Quote
Котег :-)
Мало ли шо хто каже

В якихось законах це ж не прописано? Це тільки їх "роз'яснення", які не мають юридичної сили?

традиції

обнаружила что в 1 ДФ за 4 кв 16 г по одному челу не показала мат помощь необлагаемую с кодом 169.
стоит исправлять ?

Не стоит. Найдут - ихнее

та тоже так подумала.

спасибо

Quote
Котег :-)

Quote
Ira_Sirena

Quote
Котег :-)
Мало ли шо хто каже

В якихось законах це ж не прописано? Це тільки їх "роз'яснення", які не мають юридичної сили?

традиції

Вся сіль в тому, що податкові агенти зобов'язані нараховувати, утримувати, звітувати, а так як фоп фопові не податковий агент, то й не звітує?

А хтось зтикався з перевірками? Що кажуть, як бачать, що не подавали розрахунки з ФОПами?
Ну це дійсно тупо - купа ФОПів постачальників і сиди, як лох, рийся в тих накладних, щоб вибрати коли прийшло і коли оплатили...

Quote
Ira_Sirena

Quote
Котег :-)

Quote
Ira_Sirena

Quote
Котег :-)
Мало ли шо хто каже

В якихось законах це ж не прописано? Це тільки їх "роз'яснення", які не мають юридичної сили?

традиції

Вся сіль в тому, що податкові агенти зобов'язані нараховувати, утримувати, звітувати, а так як фоп фопові не податковий агент, то й не звітує?

А хтось зтикався з перевірками? Що кажуть, як бачать, що не подавали розрахунки з ФОПами?
Ну це дійсно тупо - купа ФОПів постачальників і сиди, як лох, рийся в тих накладних, щоб вибрати коли прийшло і коли оплатили...

всі зтикались. Іноді кажуть за те, іноді навіть пишуть в актах, іноді навіть пробують штрафувати, але штрафів за те нема, і є відповідна судова практика на рівні ВАСУ. Тисячі разів тут наводив)

IRINA_KASYAN@bigmir.net

так нет там штрафа, там же только за занижение или за завышение


В критической ситуации вы не подниметесь до уровня своих ожиданий, а упадете до уровня своей подготовки (с)

Здравствуйте! Подскажите пожалуйста. Алименты. Если за март мы перечислили 3 апреля ,с выплатой зарплаты за март. То в 1 ДФ показывать (жене) только за январь и февраль? Или все три месяца Спасибо.

за три месяца


В критической ситуации вы не подниметесь до уровня своих ожиданий, а упадете до уровня своей подготовки (с)

Quote
Р.В.
за три месяца

Спасибо!!!

Quote
Lin@
Я показываю только те суммы которые облагаются военным сбором

Нашла много статей, которые говорят, что нужно в стр. Воен.сбор показывать облагаемые и необлагаемые доходы физ.лицам, так и говорящие, что только те суммы которые облагаются военным сбором.

Как правильнее? На 0800 - все працівники зараз зайняті.

И где Вы такие статьи находите? На днях тут была ссылка на вебинар ГНИ, там говорилось обратное.

Правильнее так, как решите Вы сами. Любая статья - это мнение автора статьи. На форуме так же, да и разъяснения ГНИ из той же оперы.

Спасибо, никак не могу смириться, что налоговики на любой вопрос два мнения (каждый год меняется).
Военный сбор в Налоговом расчете по ф. № 1ДФ
"Таким образом, в строке «Військовий збір» раздела II Налогового расчета по ф. № 1ДФ необходимо отражать все доходы, которые были начислены физическому лицу (как облагаемые ВС, так и не облагаемые**).** Несмотря на то что минфиновский Порядок заполнения и подачи налоговыми агентами Налогового расчета по ф. № 1ДФ не менялся с момента своего утверждения, а точнее с 13.01.2015 г., налоговики вдруг решили изменить правила заполнения строки «Військовий збір» раздела II ф. № 1ДФ. Напомним: ранее они утверждали, что в этой строке нужно отражать только те доходы физлиц, с которых удерживается ВС. Соответствующее разъяснение было представлено в категории 103.25 ЗІР.Однако теперь в строке «Військовий збір» они предлагают указывать все (а не только облагаемые ВС) доходы, начисленные в отчетном квартале. Указанное выше разъяснение переведено в разряд недействующих."
[i.factor.ua]

А как отреагировать на такую статью:
"Электронное извлечение по предпринимателю: нужно ли заверять?

Если у вас есть партнеры-предприниматели (ФЛП), у которых вы покупаете товары, работы или услуги, то не забывайте о двух важных обязанностях: 1) отразить выплату в форме № 1ДФ с кодом «157»; 2) получить от предпринимателя-партнера копию извлечения из Госреестра.
...
При этом для неудержания НДФЛ и военного сбора виды деятельности вашего партнера не важны — достаточно, чтобы у него был статус предпринимателя ( п. 177.8 НКУ). Налоговики настаивают на том, что подтвердить это может лишь извлечение из Госреестра, хотя мы считаем, что для этих целей вполне подойдет и выписка*.* Подробно об этом можно прочитать в статье «Подтверждение ФЛП-статуса «по-новому» («Бухгалтер 911», 2016, № 10).А вот с ЕСВ — сложнее: не уплачивать его можно только в том случае, если в извлечении партнера вы найдете тот вид деятельности, который соответствует вашему договору на выполнение работ/услуг ( п. 1 разд. II Инструкции № 449**). В противном случае вам придется начислить ЕСВ (22 % от суммы договора) и уплатить его за свой счет.
...
Если же партнер вообще откажется предоставить вам копию извлечения, вы можете самостоятельно получить этот документ (на бумаге или в электронном виде), но удовольствие это платное.Бесплатно проверить данные по партнеру (предпринимательский статус и виды деятельности) тоже можно — на сайте Минюста (https://usr.minjust.gov.ua). Но, к сожалению, налоговики не считают распечатку с этого сайта достаточным подтверждающим документом."

[i.factor.ua]

Я раньше не начисляла ЕСВ, ВС и НДФЛ, рассчитывая, что достаточно распечатки с сайта Минюста (с видами деятельности) и с сайта ДФС (группа ЕН, чтоб 3я при услугах/работах была), а прочитав статью теперь без копии извлечения из Госреестра не провожу п/п и аванс.отчёт. Не все ФОПы понимают, что я от них требую.

Теперь думаю показывать ли ФОПов без копии извлечения из Госреестра в 1ДФ.
Сейчас Котег опять будет нервно курить, но статей с названием "Настучи на контрагента-ФОП в налоговую" оооочень много.
[uteka.ua]

Из Бухгалтер 911:
"В форме № 1ДФ не отразили доход ФЛП Штрафа в 510 (1020) грн. не избежать. Основание — подача 1ДФ не в полном объеме. То, повлияла ли такая ошибка на размер нал. обязательства, значения иметь не будет
...
Неверно указана сумма обязательств по графе с ВС Штраф в 510 (1020) грн. за подачу формы № 1ДФ с недостоверными сведениями / ошибками".

Нет сил без конца читать и бояться, может бросить эту дурную привычку, только какую читать или бояться.

Дозвонилась на 0800 ДФС:

1. С 4 кв. 2015г. в стоке Военный сбор нужно указывать весь доход физ.лицам, в т.ч. и необлагаемый как в разделе НДФЛ.

2. Если не покажу ФОП с 157 признаком - при проверке штраф 510 (1020).

3. По вопросу какие документы требовать от ФОП информации в базе знаний пока нет.
Кто подскажет почему нужна именно бумажка от ФОП, если есть официальные реестры на сайтах Минюста и ДФС.

Бо якшо він ФОП, то ви маєте право при виплаті
не утримувать ПДФО і ВЗ, а от показувать їх в 1-ДФ,
то тільки хотєлки фіскалів - обов'язку нема, того і в базі
інфи немає



Ну і що шо в голові вітер?!
Зате думки завжди свіжі!!!

Нет сил без конца читать и бояться, может бросить эту дурную привычку, только какую читать или бояться.

Однозначно нужно бросить бояться. Читать нужно, но нужно еще и думать о прочитанном.
Кто докажет, что сумма по ВС указана неправильно, если в порядке заполнения не написано как заполнять? При чем это вообще ж не обязательства по ВС, а сумма дохода, а обязательства в любом случае правильно.
Когда к Вам придет проверка, суммы штрафа по 1ДФ Вам покажутся незначительными. Они при проверках намного большие суммы штрафов выставляют, у них с фантазией и жадностью никогда проблем не было.

Что ж они все по-разному консультируют?
Вот давали ссылку на вебинар на сайт ГФС: [club.dtkt.ua]
Там в вопросах и ответах раз 5 спрашивали и отвечали, например так:
Рядок "Військовий збір" розділу ІІ Податкового розрахунку заповнюється всіма податковими агентами, які у звітному кварталі нараховували доходи, з яких утримується військовий збір. Таким чином, якщо у розділі першому зазначено доходи, виплачені приватним підприємцям (157 ознака), то такі доходи не відображаються у розділі ІІ 1 ДФ. У такому випадку І розділ не буде дорівнювати ІІ розділу.
Вебинар этот годичной давности, но все же ничего в законодательстве с тех пор не менялось.

А шо мені з декретними зробити? Куди їх враховувати чи не враховувати?

Я пишу во втором разделе только сумму, которая облагается ВС, чтоб ее умножение на 1,5% дало сумму ВС.
По сути ВС - сбор временный. Помнится, как только его ввели, за 1 квартал (или даже больше) мы вообще не отчитывались пока новую форму не ввели, и не отчитались до сих пор. Да и на лицевом счете он не начисляется, там только оплаты проходят. В общем это я к тому, что не так уж и существенно какая там сумма стоять будет. Сумма ВС правильная, да и ладно.