Наверное так и поступим, потому что не вижу решения пока. А операция уже есть и на носу вторая.

Quote
alesy
brick, Filipina спасибо большое. Директор хочет писать запрос в налоговую. Для продажи недвижимости проблема код. Подождем до конца месяца, время пока можно ждать и не регистрировать налоговую истекает, как думаете, может уже стоит писать запрос в налоговую?

подпишусь, тоже актуально в ближайшем будущем

Странно , сегодня не могу зарегить товар с кодом из 4 зн. по УКТ ЗЕД!!! пишет, что код товару відсутній в УКТ ЗЕД!!!
Кто-то сегодня с 4-мя знаками регил?! Получилось?

Quote
Монна Нонна
Я делала с 4-мя цифрами для услуг
Система заругалась на то, что нету такого кода в ТН ВЭД. Пришлось поставить 4 цифры от фонаря, абы було. Мне штрафа не будет, а покупателю кредит будет.

Как Вам это удалось - услугу и зарегить с кодами?! Я товар укр. не могу ! Что за избирательность такая?Отчего зависит ?!
Дайте , пожалуйста, ключ!

Скажите, пожалуйста, кто-то может сталкивался... Есть у нас такая штука: за выполнение плана обьема продаж от поставщика получаем премию (бонусы). Кто знает, как это называется по классификатору услуг и какой код ему присвоить?

так ви ж їх не називаєте бонуси, в акті/договорі у вас якісь консультаційні або маркетингові послуги. від цього відштовхуйтесь.

лист 1312 від 20.01 код услуги пока не заполняем

Подскажите пожалуйста.
У кого есть оренда помещения и к нему выставляються счета и акты на відшкодування комунальних послуг.
Как теперь нужно будет в налоговой расписывать что именно (электричество, вода,мусор)?
И под какими кодами это все ставить?
Под кодом товара?
Но мы же ведь не продаем, а посредники, можно так сказать...

Вот ламаю голову, нигде нет информации Может кто знает?

Quote
Tanya1250
Подскажите пожалуйста.
У кого есть оренда помещения и к нему выставляються счета и акты на відшкодування комунальних послуг.
Как теперь нужно будет в налоговой расписывать что именно (электричество, вода,мусор)?
И под какими кодами это все ставить?
Под кодом товара?
Но мы же ведь не продаем, а посредники, можно так сказать...

Вот ламаю голову, нигде нет информации Может кто знает?

если это услуги, связанные с эксплуатацией помещения, и в Вашем Договоре аренда прописана отдельно, а коммунальные отдельно, то и в НН пишите "компенсация за электричество" и что там еще по тому же коду что и аренда, отдельными строками. То,что Вы не продаете эл-во и воду -это понятно, вот и отразите это.

Дело в том, что в договоре указаны БОНУСЫ.

Quote
Irina50
лист 1312 від 20.01 код услуги пока не заполняем

Цікаво, чи потрібно буде ці ПН коригувати, в листі про це нічого не говориться.

Quote
Irina50
лист 1312 від 20.01 код услуги пока не заполняем

особисто для мене не зрозуміло чи дає право ПН на послуги без Коду на ПК.

Центр сертифікації ключів зареєстрували нам ПН без коду УКТЗЕД. Підкажіть будь ласка, мені, як покупцю, краще відхилити таку податкову поки вони не вкажуть код?

АААААААААА............ дело Медка вечно и всепобеждающе.....

Ваше отклонение НИ НА ЧТО не влияет, это абсолютно бесполезная функция, которую зачем то придумали разработчики Медка.

[rv.sfs.gov.ua]
Оскільки діюча форма податкової накладної не містить окремого поля для відображення коду послуги згідно з Державним класифікатором продукції та послуг, до внесення відповідних змін до форми податкової накладної та порядку її заповнення при складанні податкової накладної код послуги тимчасово не зазначається.

как-то так ...

Про особливості складання податкових накладних, починаючи з 1 січня 2017 року (лист ДФС від 20.01.2017 р. № 1312/7/99-99-15-03-02-17)
46 0
Печатать
Обычный шрифт

ДЕРЖАВНА ФІСКАЛЬНА СЛУЖБА УКРАЇНИ

ЛИСТ

від 20.01.2017 р. № 1312/7/99-99-15-03-02-17

Про особливості складання податкових накладних, починаючи з 1 січня 2017 року

Головні управління ДФС в областях,

м. Києві, Офіс великих платників

податків ДФС







Державна фіскальна служба України у зв’язку із набранням чинності з 1 січня 2017 року Закону України № 1797-VІІІ "Про внесення змін до Податкового кодексу України щодо покращення інвестиційного клімату в Україні" (далі – Закон № 1797) повідомляє.

Законом № 1797 підпункт "і" пункту 201.1 статті 201 Податкового кодексу України (далі – Кодекс) викладено в новій редакції, відповідно до якої з 1 січня 2017 року при складанні податкової накладної запроваджується заповнення коду товару згідно з УКТ ЗЕД, для послуг - коду послуги згідно з Державним класифікатором продукції та послуг.

При цьому платники податків мають право зазначати код товару згідно з УКТ ЗЕД або код послуги згідно з Державним класифікатором продукції та послуг неповністю, але не менше ніж чотири перших цифри відповідного коду. У разі здійснення платниками податків постачання підакцизних товарів та товарів, ввезених на митну територію України, код товару згідно з УКТ ЗЕД зазначається в податковій накладній повністю.

Зміни щодо складання податкових накладних, запроваджені Законом № 1797 в частині зазначення в податковій накладній коду товару згідно з УКТ ЗЕД, застосовуються до податкових накладних, дата складання яких припадає на період з 1 січня 2017 року.

До внесення відповідних змін до форми податкової накладної та порядку її заповнення при складанні податкової накладної код товару згідно з УКТ ЗЕД слід зазначати в графі 3 табличної частини податкової накладної.

Оскільки діюча форма податкової накладної не містить окремого поля для відображення коду послуги згідно з Державним класифікатором продукції та послуг, до внесення відповідних змін до форми податкової накладної та порядку її заповнення при складанні податкової накладної код послуги тимчасово не зазначається.

Відсутність коду послуги згідно з Державним класифікатором продукції та послуг в податковій накладній, дата складання якої припадає на період з 1 січня 2017 року до дати набрання чинності відповідних змін до форми податкової накладної не визначається як помилка, допущена при складанні такої податкової накладної.

Тобто, при здійсненні платниками податку, починаючи з 1 січня 2017 року операцій з постачання товарів у податковій накладній в обов’язковому порядку зазначається код товару згідно з УКТ ЗЕД (для підакцизних і імпортних товарів – 10 знаків, для інших товарів – не менше 4 знаків). При цьому код товару згідно з УКТ ЗЕД зазначається на всіх етапах постачання товарів від виробника чи імпортера до кінцевого споживача та незалежно від дати придбання чи виготовлення такого товару (до 1 січня 2017 року чи після цієї дати).

Вищезазначені зміни стосуються також і розрахунків коригування до податкових накладних, які складаються з 1 січня 2017 року, незалежно від дати складання податкових накладних (до 1 січня 2017 року чи після цієї дати), до яких складаються такі розрахунки коригування.

В той же час у разі складання податкових накладних не за операціями з постачання товарів/послуг, а з метою нарахування податкових зобов’язань відповідно до пункту 198.5 статті 198 Кодексу та/або статті 199 Кодексу (за товарами/послугами, необоротними активами, під час придбання або виготовлення яких суми податку були включені до складу податкового кредиту, у разі якщо такі товари/послуги, необоротні активи призначаються для використання чи починають використовуватися в неоподатковуваних операціях), код товару згідно з УКТ ЗЕД, а для послуг - код послуги згідно з Державним класифікатором продукції та послуг, не зазначаються.

Головним управлінням ДФС в областях, м. Києві та Офісу великих платників податків ДФС довести зазначений лист до відома платників податку і підпорядкованих підрозділів та забезпечити його врахування під час прийняття звітності, при проведенні контрольно-перевірочної роботи та апеляційних процедур.



В.о. заступника Голови


М.В. Продан

Quote
Клотильда
[rv.sfs.gov.ua]
Оскільки діюча форма податкової накладної не містить окремого поля для відображення коду послуги згідно з Державним класифікатором продукції та послуг, до внесення відповідних змін до форми податкової накладної та порядку її заповнення при складанні податкової накладної код послуги тимчасово не зазначається.

как-то так ...

дуже Вам вдячна!!

і що реєструвати без кодів??? (з кодом в мене не реєструвалось)

ну да.

До внесение изменений в форму ПН код услуги ставить не надо, есть официальное письмо ДФС.

[sfs.gov.ua]

ДФС на своєму сайті повідомляє, що у листі ДФС України № 1312/7/99-99-15-03-02-17 від 20.01.2017 року розглянуті питання заповнення податкової накладної з 1 січня 2017 року.

Оскільки діюча форма податкової накладної не містить окремого поля для відображення коду послуги згідно з Державним класифікатором продукції та послуг, до внесення відповідних змін до форми податкової накладної та порядку її заповнення при складанні податкової накладної код послуги тимчасово не зазначається.

Відсутність коду послуги згідно з Державним класифікатором продукції та послуг в податковій накладній, дата складання якої припадає на період з 1 січня 2017 року до дати набрання чинності відповідних змін до форми податкової накладної не визначається як помилка, допущена при складанні такої податкової накладної.

Я так розумію, що ПН поки не буде нового бланку ПН можна реєструвати на послуги?

Quote
tanya-kontur
До внесение изменений в форму ПН код услуги ставить не надо, есть официальное письмо ДФС.

[sfs.gov.ua]

ДФС на своєму сайті повідомляє, що у листі ДФС України № 1312/7/99-99-15-03-02-17 від 20.01.2017 року розглянуті питання заповнення податкової накладної з 1 січня 2017 року.

Оскільки діюча форма податкової накладної не містить окремого поля для відображення коду послуги згідно з Державним класифікатором продукції та послуг, до внесення відповідних змін до форми податкової накладної та порядку її заповнення при складанні податкової накладної код послуги тимчасово не зазначається.

Відсутність коду послуги згідно з Державним класифікатором продукції та послуг в податковій накладній, дата складання якої припадає на період з 1 січня 2017 року до дати набрання чинності відповідних змін до форми податкової накладної не визначається як помилка, допущена при складанні такої податкової накладної.

от чому не написали, що ПН на послуги без коду дає право на ПК покупцю послуг

А как вы думаете? У нас в договоре прописано "монтаж систем кондиционирования, водопостачання и т.д. на объекте ...." Но туда входит и оборудование и материалы и сам монтаж этого всего согласно спецификации. Мы всегда именно так и писали в НН. Заказчиков устраивало, проверки проходили. А как теперь? Есть позиции которые просто не реально расписать. К примеру узел теплоснабжения. Будет ли сейчас ошибкой если указать как и раньше, но проставить код услуги (когда он подтянется)?

Quote
IRINA_KASYAN@bigmir.net

Quote
Irina50
лист 1312 від 20.01 код услуги пока не заполняем

особисто для мене не зрозуміло чи дає право ПН на послуги без Коду на ПК.

Якщо вірити консультації, то дає...
////Правда, при отражении кода услуги в графе 3 «Код товара согласно УКТВЭД» ГФС отклоняет регистрацию ряда таких НН (на сегодня проходят регистрацию лишь те НН, в которых коды услуг случайно совпадают с кодами УКТВЭД на уровне первых четырех цифр). На наш взгляд, если налогоплательщик, желая соблюдать нормы закона, решил указывать код услуг до внесения изменений в форму НН, он может занести его в графу 2 «Номенклатура товаров/ус- луг» («лишняя» информация в НН не лишает покупателя права на налоговый кредит – см. письмо ГФС от 23.06.16 г. № 13855/6/99-99-15-03-02-15). При этом штрафы за ошибки в обязательных реквизитах, установленные п. 1201.3 НК, к нему не будут применяться до 31.12.17 г. (п. 351 подразд. 2 разд. ХХ НК). Таким образом, если плательщик в настоящее время укажет код услуги в графе 2 или 3 НН либо вообще его не укажет, последствий не будет ни у поставщика, ни у покупателя.///

ЕРЖАВНА ФІСКАЛЬНА СЛУЖБА УКРАЇНИ

ЛИСТ

від 20.01.2017 р. № 1312/7/99-99-15-03-02-17

Про особливості складання податкових накладних, починаючи з 1 січня 2017 року

Головні управління ДФС в областях,

м. Києві, Офіс великих платників

податків ДФС







Державна фіскальна служба України у зв’язку із набранням чинності з 1 січня 2017 року Закону України № 1797-VІІІ "Про внесення змін до Податкового кодексу України щодо покращення інвестиційного клімату в Україні" (далі – Закон № 1797) повідомляє.

Законом № 1797 підпункт "і" пункту 201.1 статті 201 Податкового кодексу України (далі – Кодекс) викладено в новій редакції, відповідно до якої з 1 січня 2017 року при складанні податкової накладної запроваджується заповнення коду товару згідно з УКТ ЗЕД, для послуг - коду послуги згідно з Державним класифікатором продукції та послуг.

При цьому платники податків мають право зазначати код товару згідно з УКТ ЗЕД або код послуги згідно з Державним класифікатором продукції та послуг неповністю, але не менше ніж чотири перших цифри відповідного коду. У разі здійснення платниками податків постачання підакцизних товарів та товарів, ввезених на митну територію України, код товару згідно з УКТ ЗЕД зазначається в податковій накладній повністю.

Зміни щодо складання податкових накладних, запроваджені Законом № 1797 в частині зазначення в податковій накладній коду товару згідно з УКТ ЗЕД, застосовуються до податкових накладних, дата складання яких припадає на період з 1 січня 2017 року.

До внесення відповідних змін до форми податкової накладної та порядку її заповнення при складанні податкової накладної код товару згідно з УКТ ЗЕД слід зазначати в графі 3 табличної частини податкової накладної.

Оскільки діюча форма податкової накладної не містить окремого поля для відображення коду послуги згідно з Державним класифікатором продукції та послуг, до внесення відповідних змін до форми податкової накладної та порядку її заповнення при складанні податкової накладної код послуги тимчасово не зазначається.

Відсутність коду послуги згідно з Державним класифікатором продукції та послуг в податковій накладній, дата складання якої припадає на період з 1 січня 2017 року до дати набрання чинності відповідних змін до форми податкової накладної не визначається як помилка, допущена при складанні такої податкової накладної.

Тобто, при здійсненні платниками податку, починаючи з 1 січня 2017 року операцій з постачання товарів у податковій накладній в обов’язковому порядку зазначається код товару згідно з УКТ ЗЕД (для підакцизних і імпортних товарів – 10 знаків, для інших товарів – не менше 4 знаків). При цьому код товару згідно з УКТ ЗЕД зазначається на всіх етапах постачання товарів від виробника чи імпортера до кінцевого споживача та незалежно від дати придбання чи виготовлення такого товару (до 1 січня 2017 року чи після цієї дати).

Вищезазначені зміни стосуються також і розрахунків коригування до податкових накладних, які складаються з 1 січня 2017 року, незалежно від дати складання податкових накладних (до 1 січня 2017 року чи після цієї дати), до яких складаються такі розрахунки коригування.

В той же час у разі складання податкових накладних не за операціями з постачання товарів/послуг, а з метою нарахування податкових зобов’язань відповідно до пункту 198.5 статті 198 Кодексу та/або статті 199 Кодексу (за товарами/послугами, необоротними активами, під час придбання або виготовлення яких суми податку були включені до складу податкового кредиту, у разі якщо такі товари/послуги, необоротні активи призначаються для використання чи починають використовуватися в неоподатковуваних операціях), код товару згідно з УКТ ЗЕД, а для послуг - код послуги згідно з Державним класифікатором продукції та послуг, не зазначаються.

Головним управлінням ДФС в областях, м. Києві та Офісу великих платників податків ДФС довести зазначений лист до відома платників податку і підпорядкованих підрозділів та забезпечити його врахування під час прийняття звітності, при проведенні контрольно-перевірочної роботи та апеляційних процедур.



В.о. заступника Голови

М.В. Продан

Quote
любаша
коды по услугам обязательно с 1 января? маркетинг что ставить? 6399 думаю..

Я вагаюсь между 6399 и 7320

Quote
TamiA
обращайтесь в ТПП, это не компетенция налоговой.

Как раз компетенция исключительно налоговой указывать, что вносится на товарные позиции, по которым не предусмотрено существование вэдовских кодов, так как это принципиально нерастамаживаемые товары. Только в случае, если в налоговики хотят закосить под идиотов, к запросу им нужно прикладывать ответ ТПП, что на недвижимость кода не существует.

Вы правы, про кредит в письме ни слова. Я обзвонила своих заказчиков и договорились дописывать в графе 2 Номенклатура, после "Транспортні послуги по маршруту......Код послуги згідно ДКПП: 49.41.19-00.00" Так и овцы целы, и волки сыты)))

Quote
tanya-kontur
Вы правы, про кредит в письме ни слова. Я обзвонила своих заказчиков и договорились дописывать в графе 2 Номенклатура, после "Транспортні послуги по маршруту......Код послуги згідно ДКПП: 49.41.19-00.00" Так и овцы целы, и волки сыты)))

у такой НН шансов быть признанной ровно столько же, сколько и у НН без кода....

Quote
brick

Quote
TamiA
обращайтесь в ТПП, это не компетенция налоговой.

Как раз компетенция исключительно налоговой указывать, что вносится на товарные позиции, по которым не предусмотрено существование вэдовских кодов, так как это принципиально нерастамаживаемые товары. Только в случае, если в налоговики хотят закосить под идиотов, к запросу им нужно прикладывать ответ ТПП, что на недвижимость кода не существует.

ну, ну....очень бы было интересно узнать, что они ответят по такому запросу.