Добрый день, коллеги! Может у кого-то была такая ситуация
В апреле мы получили предоплату за оборудование 30450,00, в т.ч. НДС 5075.00 (налоговая накладная зарегистрирована деньгами из предоплаты). Сдана декларация за апрель здесь вопросов нет.
В мае еще получили предоплату за оборудование 150550.00, в т.ч. НДС 25091,66
В июне месяце импортируем товар, 09.06.17 платим на таможню 26.000.00 НДС (Как посчитал брокер), 13.06.17 зарегистрирована ГТД, Делая Вытяг через медок видим что на 25768,12 нам увеличился лимит на регистрацию налоговых накладных такая же сумма по ГТД. Вопрос вот в чем, бухгалтер у нас работает удаленно, она сдает декларацию по НДС за май 20.06.17 и говорит что нужно уплатить еще 25091.66 якобы живыми деньгами. Это получается что нам из своего дохода нужно платить дважды 26000.00 на таможню и 25091.66 сам налог в бюджет. Помогите кто может. Заранее благодарна!!

Может, она импортный кредит забыла учесть?

_______________
Корисна інформація для бухгалтера

Хотя в мае же предоплата была, вот эта сумма и оказалась к уплате
А в июне уже будет импортный кредит

_______________
Корисна інформація для бухгалтера

Quote
AlyonaK
Добрый день, коллеги! Может у кого-то была такая ситуация
В апреле мы получили предоплату за оборудование 30450,00, в т.ч. НДС 5075.00 (налоговая накладная зарегистрирована деньгами из предоплаты). Сдана декларация за апрель здесь вопросов нет.
В мае еще получили предоплату за оборудование 150550.00, в т.ч. НДС 25091,66
В июне месяце импортируем товар, 09.06.17 платим на таможню 26.000.00 НДС (Как посчитал брокер), 13.06.17 зарегистрирована ГТД, Делая Вытяг через медок видим что на 25768,12 нам увеличился лимит на регистрацию налоговых накладных такая же сумма по ГТД. Вопрос вот в чем, бухгалтер у нас работает удаленно, она сдает декларацию по НДС за май 20.06.17 и говорит что нужно уплатить еще 25091.66 якобы живыми деньгами. Это получается что нам из своего дохода нужно платить дважды 26000.00 на таможню и 25091.66 сам налог в бюджет. Помогите кто может. Заранее благодарна!!

Все верно говорит бухгалтер. Это принцип СЭА по НДС. Сначала пополняете НДС-счет на сумму, на которую нужно выписать НН, потом выписываете, ваш НДС уже оплачен контрагентом в составе цены аванса. Все остальные операции не при чем, т.к. импортный НДС вы в любом случае платите, операцию за апрель вовсе не пойму зачем привели в вопросе.

Если Вы перечисляли живые деньги на счет СЭА для регистрации майской НН, то они там и лежат, второй раз перечислять не нужно, обязательства спишутся со счета СЭА.

Quote
AlyonaK
...она сдает декларацию по НДС за май 20.06.17 и говорит что нужно уплатить еще 25091.66 якобы живыми деньгами. Это получается что нам из своего дохода нужно платить дважды 26000.00 на таможню и 25091.66 сам налог в бюджет. Помогите кто может. Заранее благодарна!!

В мене тільки одне питання -чого це питання виникло зараз 10 липня? Дека за травень вже має бути здана і все по ній має бути сплачено.

За травень мали сплатити ще 25тис., а в деці за червень - будете мати від'ємне значення яке при бажанні можна заявити до відшкодування. Відбувалося би це все в межах одного місяця - все б "закрилося". От Вам і податкове планування в дії

Питання виникло давно, просто давно консультуємося, були різні думки з цього приводу у колег, казали що ПДВ сплачений на митницю повинен як збільшувати ліміт на регістрацію податкових так і перекривати зобов'язання...але просто мабуть не врахували, що це різні періоди, зобов'язання за травень, а кредит ставимо собі у червні...усім дуже дякую!!!!