Доброго дня! Допоможіть розібратися: підприємство з 01.10.2017 зареєстровано платником ПДВ,
у вересні отримали аванс від покупця 5000 грн,
31.10.2017 ми їм закриваємо акт на послуги на 7000 грн, я повинна зробити 2 акти :5000 грн без ПДВ, 2000 грн з ПДВ, і відповідно реєструю ПН на 2000 грн -пдв 333,33?

А в платежке что указано? Это одна услуга на 7000? Я считаю надо делать один акт и одну налоговую на все 7000.

в платіжці вказано - оплата згідно договору№, але це був аванс, і у вересні в мене ПЗ не виникало, а акт за жовтень на 7000 грн

Я думаю, если акт один - за услуги,предоставленные в октябре,то и НО надо начислять исходя из 7000.00.Тут будет первое событие акт, т.к. на момент оплаты о НДС речь вообще не шла. Оплата по договору, а не по акту, а на момент заключения договора и оплаты вы не были НДСники.

Интересный вопрос
Ведь правило первого события не отменял никто, а это была оплата и на тот момент всё верно без НДС
А вот сейчас Вы не имеете права акт без НДС выставлять, т.к. уже плательщики....
А вот с НДС даже не пойму, наверное на вторую часть на 2000,00грн.

Но не уверена...

Налоговую я имею ввиду по акту на 2000

Quote
rainbow33
Доброго дня! Допоможіть розібратися: підприємство з 01.10.2017 зареєстровано платником ПДВ,
у вересні отримали аванс від покупця 5000 грн,
31.10.2017 ми їм закриваємо акт на послуги на 7000 грн., я повинна зробити 2 акти :5000 грн без ПДВ, 2000 грн. з ПДВ, і відповідно реєструю ПН на 2000 грн. -пдв 333,33?

я б зробила 2 Акти. Так логічніше.
Крім того в ЗІР є таке питання і відповідь:
Якщо у платника ПДВ перша подія (відвантаження товарів, оформлення документа на постачання послуг або зарахування коштів від покупця) відбулася до його реєстрації платником ПДВ, а друга подія відбулася після такої реєстрації платника ПДВ, то податкове зобов’язання з ПДВ за такою операцією не нараховується, за умови, що такий платник не обрав касовий метод визначення податкового зобов’язання.

Ну так хоть один хоть два акта, они уже будут выписаны с ндс

Quote
natalka_l

Quote
rainbow33
Доброго дня! Допоможіть розібратися: підприємство з 01.10.2017 зареєстровано платником ПДВ,
у вересні отримали аванс від покупця 5000 грн,
31.10.2017 ми їм закриваємо акт на послуги на 7000 грн., я повинна зробити 2 акти :5000 грн без ПДВ, 2000 грн. з ПДВ, і відповідно реєструю ПН на 2000 грн. -пдв 333,33?

я б зробила 2 Акти. Так логічніше.
Крім того в ЗІР є таке питання і відповідь:
Якщо у платника ПДВ перша подія (відвантаження товарів, оформлення документа на постачання послуг або зарахування коштів від покупця) відбулася до його реєстрації платником ПДВ, а друга подія відбулася після такої реєстрації платника ПДВ, то податкове зобов’язання з ПДВ за такою операцією не нараховується, за умови, що такий платник не обрав касовий метод визначення податкового зобов’язання.

Да я бы тоже сделала 2 акта) И голову не морочить. Только ведь первый акт будет сентябрем или как? А квартал-то закрыт.

Голову пришлось морочить, работы закрываются октябрем

Да,будут октябрем. Ну вот же вроде информация: якщо у платника ПДВ перша подія (відвантаження товарів, оформлення документа на постачання послуг або зарахування коштів від покупця) відбулася до його реєстрації платником ПДВ, а друга подія відбулася після такої реєстрації платника ПДВ, то податкове зобов’язання з ПДВ за такою операцією не нараховується, за умови, що такий платник не обрав касовий метод визначення податкового зобов’язання.