Доброе утро! Предприятия плательщики НДС + общая система.Сложилась такая ситуация: заключили договор на выпорлнение работ по изготовлению металлоконструкций. 10.11.2017 получили оплату в полном размере в сумме 15000. Купили материалы для выполнения работ на 7000,00 грн. Сейчас директор говорит, что данный договор расторгается и мы возвращаем часть оплаты материалами ( в сумме купленных , т.е. 7000 грн), а часть - остаток-деньгами- т.е. 8000 грн. Действия бухгалтера:
1) выписка НН от 10.11 на 15000 в т.ч. НДС
2) корректировка НН??? КАК составить ее
КАК ВООБЩЕ правильно в данной ситуации???

Продать материалы, потом рассторгнуть договор, и часть зачесть как зачет встречных.
НО у вас будет на материалы, но на них есть и НК. А ту операцию полностью корректируете до нуля

т.е. 1) выписать НН №1 на 15000
2) продать материлалы на 7000 + выписать НН №2
3) произвести зачет (мы имеем задолженность за работы на 15000, а они за материалы на 7000)
А КУДА ДЕВАТЬ 8000 грн???? ИЗВИНИТЕ, МОЖЕТ ТУПЛЮ,...НЕПОНЯЛА

Quote
panaval84
Доброе утро! Предприятия плательщики НДС + общая система.Сложилась такая ситуация: заключили договор на выпорлнение работ по изготовлению металлоконструкций. 10.11.2017 получили оплату в полном размере в сумме 15000. Купили материалы для выполнения работ на 7000,00 грн. Сейчас директор говорит, что данный договор расторгается и мы возвращаем часть оплаты материалами ( в сумме купленных , т.е. 7000 грн), а часть - остаток-деньгами- т.е. 8000 грн. Действия бухгалтера:
1) выписка НН от 10.11 на 15000 в т.ч. НДС
2) корректировка НН??? КАК составить
КАК ВООБЩЕ правильно в данной ситуации???

Вернула бы деньги - 8000,00, грн. ( должны написать письмо - просим вернуть 8000,00 в связи с ....на р/с.....) Они скоректировали налоговую, что была на 15000,00грн. Вы регистрируете корыгуючу. Потом продали им материалы.Здесь всё понятно - обычная реализация. Всё - 15000 закрыли.

Quote
Vvalentina

Quote
panaval84
Доброе утро! Предприятия плательщики НДС + общая система.Сложилась такая ситуация: заключили договор на выпорлнение работ по изготовлению металлоконструкций. 10.11.2017 получили оплату в полном размере в сумме 15000. Купили материалы для выполнения работ на 7000,00 грн. Сейчас директор говорит, что данный договор расторгается и мы возвращаем часть оплаты материалами ( в сумме купленных , т.е. 7000 грн), а часть - остаток-деньгами- т.е. 8000 грн. Действия бухгалтера:
1) выписка НН от 10.11 на 15000 в т.ч. НДС
2) корректировка НН??? КАК составить
КАК ВООБЩЕ правильно в данной ситуации???

Вернула бы деньги - 8000,00, грн. ( должны написать письмо - просим вернуть 8000,00 в связи с ....на р/с.....) Они скоректировали налоговую, что была на 15000,00грн. Вы регистрируете корыгуючу. Потом продали им материалы.Здесь всё понятно - обычная реализация. Всё - 15000 закрыли.

Блин - туплю.... вы выписываете корыгуючу - они регистрируют...

это я поняла, спасибо!!!!

коригуючу выписать
1)первая строка всюю сумму .(15000 в минус) а вторая плюс 7000?
2) или одна строка -8000???

Quote
panaval84
коригуючу выписать
1)первая строка всюю сумму .(15000 в минус) а вторая плюс 7000?
2) или одна строка -8000???

не, одна строка минус 8000

Quote
Vvalentina

Quote
panaval84
коригуючу выписать
1)первая строка всюю сумму .(15000 в минус) а вторая плюс 7000?
2) или одна строка -8000???

не, одна строка минус 8000

а на 7000 будет реализация.

спасибо!!!

Quote
panaval84
коригуючу выписать
1)первая строка всюю сумму .(15000 в минус) а вторая плюс 7000?
2) или одна строка -8000???

А у вас мінятимецця номеклатура?!?!?!
Якшо мінятимецця, то варіант 1



Ну і що шо в голові вітер?!
Зате думки завжди свіжі!!!

Quote
Шустрик

Quote
panaval84
коригуючу выписать
1)первая строка всюю сумму .(15000 в минус) а вторая плюс 7000?
2) или одна строка -8000???

А у вас мінятимецця номеклатура?!?!?!
Якшо мінятимецця, то варіант 1

У нас вообще Договор расторгается....Как правильно?

Сижу и что-тот у меня не сходится...Может я туплю, может понедельник, не знаю уж....
Но я все-таки думаю больше так. На дату аванса по Договору №1 (10.11 выписала НН №1 на 15000). Затем заключили Договор купли-продажи и передачи материалов 15,11 на 7000 (15.11 выписала НН№ 2 на 7000). Далее покупатель пишит письмо, что оплату на 15000 считать как оплата 7000 за материалы, а 8000 просим вернуть на расч. счет т.к. Договор №1 расторгнут. Делаем взаимозачет и акт сверки (например сегодня 20.11). Тогда я 20.11 должна составить РК к НН №1 на -15000грн....ПРАВИЛЬНО????

Я ж вам написал как - в первом посте

Quote
panaval84
Сижу и что-тот у меня не сходится...Может я туплю, может понедельник, не знаю уж....
Но я все-таки думаю больше так. На дату аванса по Договору №1 (10.11 выписала НН №1 на 15000). Затем заключили Договор купли-продажи и передачи материалов 15,11 на 7000 (15.11 выписала НН№ 2 на 7000). Далее покупатель пишит письмо, что оплату на 15000 считать как оплата 7000 за материалы, а 8000 просим вернуть на расч. счет т.к. Договор №1 расторгнут. Делаем взаимозачет и акт сверки (например сегодня 20.11). Тогда я 20.11 должна составить РК к НН №1 на -15000грн....ПРАВИЛЬНО????

все правильно, только письмо оплату считать оплатой не пишется

А что указать в причине корректировки РК к НН №1 на -15000грн??? Расторжение договора???

И еще вопрос РК на -15000 делаю датой взаимозачета и акта сверки???

А яка у вас номенклатура по ПН на 15000,
от від неї і відштоіхуйтесь по причині РК



Ну і що шо в голові вітер?!
Зате думки завжди свіжі!!!

відштоіхуйтесь=відштовхуйтесь



Ну і що шо в голові вітер?!
Зате думки завжди свіжі!!!

Quote
Шустрик
А яка у вас номенклатура по ПН на 15000,
от від неї і відштоіхуйтесь по причині РК

выпорлнение работ по изготовлению металлоконструкций-номенклатура....а причина корректировки-расторжение договора

Огромное спасибо всем откликнувшимся!!!
Но получается, что предложенные варианты начальству не подходят т.к. не хотят Договоров с связанными лицами.
Настаивают на вариане частично вернуть предоплату за услуги материалами, а частично деньгами.
Получается тогда, что мне надо выписать НН №1 на предоплату на 15000.
Далее РК выписать( датой доп. соглашения о изменении условий договора) на изменение номенклатуры: 1) первая строка: - 15000 (номенклатура-услуги) 2) вторая строка: + 7000 (номенклатура согласно р/н по позициям. Сколько будет позиций, столько и строк в плюс)....Так можно????

Quote
panaval84
Огромное спасибо всем откликнувшимся!!!
Но получается, что предложенные варианты начальству не подходят т.к. не хотят Договоров с связанными лицами.
Настаивают на вариане частично вернуть предоплату за услуги материалами, а частично деньгами.
Получается тогда, что мне надо выписать НН №1 на предоплату на 15000.
Далее РК выписать( датой доп. соглашения о изменении условий договора) на изменение номенклатуры: 1) первая строка: - 15000 (номенклатура-услуги) 2) вторая строка: + 7000 (номенклатура согласно р/н по позициям. Сколько будет позиций, столько и строк в плюс)....Так можно????

Незнаю что мной руководит...но я опять о своём : выписала бы налоговую на 15000. потом корыгуючу - сняла бы с 15000 сумму, которую верну деньгами - то есть 8000. А потом выписала налоговую на 7000, что продаю. Не можете выписать товар на 7000 в корыгуванни раньше продажи.

Дальше развиваю свою мысль: если в одной налоговой написаны и услуги и товары - шансы, что будет заблокирована налоговая возрастают в разы. У нас есть поставщик - который выполняет нам услуги со своего материала - все его налоговые заблокированы с июля 2017. И вот в октябре - они разбили налоговую на услуги и на материалы отдельно. Зарегистрировали без проблем.

Т.е. отдельный Договор купли-продажи можно не составлять, а просто выписать НН на материалы под Договор на вып работ??? Тогда в самом договоре должно быть прописано количетво и стоимость материалов для выполнения работ??

Quote
Vvalentina

Quote
panaval84
Огромное спасибо всем откликнувшимся!!!
Но получается, что предложенные варианты начальству не подходят т.к. не хотят Договоров с связанными лицами.
Настаивают на вариане частично вернуть предоплату за услуги материалами, а частично деньгами.
Получается тогда, что мне надо выписать НН №1 на предоплату на 15000.
Далее РК выписать( датой доп. соглашения о изменении условий договора) на изменение номенклатуры: 1) первая строка: - 15000 (номенклатура-услуги) 2) вторая строка: + 7000 (номенклатура согласно р/н по позициям. Сколько будет позиций, столько и строк в плюс)....Так можно????

Незнаю что мной руководит...но я опять о своём : выписала бы налоговую на 15000. потом корыгуючу - сняла бы с 15000 сумму, которую верну деньгами - то есть 8000. А потом выписала налоговую на 7000, что продаю. Не можете выписать товар на 7000 в корыгуванни раньше продажи.

так получается я задвою сумму в 7000 грн. т.к. первый раз они отразятся в первой НН на 15000 (15000 НН-8000 РК), а в торой раз когда выпишу вторую НН отдельно на метериалы 7000?

Мы что решаем задачу как угодить причудам чужого директора?

Quote
panaval84
Огромное спасибо всем откликнувшимся!!!
Но получается, что предложенные варианты начальству не подходят т.к. не хотят Договоров с связанными лицами.
Настаивают на вариане частично вернуть предоплату за услуги материалами, а частично деньгами.
Получается тогда, что мне надо выписать НН №1 на предоплату на 15000.
Далее РК выписать( датой доп. соглашения о изменении условий договора) на изменение номенклатуры: 1) первая строка: - 15000 (номенклатура-услуги) 2) вторая строка: + 7000 (номенклатура согласно р/н по позициям. Сколько будет позиций, столько и строк в плюс)....Так можно????

Можна і так... Рядків можна скільки треба, але не забувать про
особливість нумерації в РК, якшо у вас в ПН був один рядок,
то в РК кожен рядок буде з номер 1, хоч їх фізично буде більше..
І причину коригування, думаю, можна писать зміни умов договору...



Ну і що шо в голові вітер?!
Зате думки завжди свіжі!!!

Quote
panaval84

Quote
Vvalentina

Quote
panaval84
Огромное спасибо всем откликнувшимся!!!
Но получается, что предложенные варианты начальству не подходят т.к. не хотят Договоров с связанными лицами.
Настаивают на вариане частично вернуть предоплату за услуги материалами, а частично деньгами.
Получается тогда, что мне надо выписать НН №1 на предоплату на 15000.
Далее РК выписать( датой доп. соглашения о изменении условий договора) на изменение номенклатуры: 1) первая строка: - 15000 (номенклатура-услуги) 2) вторая строка: + 7000 (номенклатура согласно р/н по позициям. Сколько будет позиций, столько и строк в плюс)....Так можно????

Незнаю что мной руководит...но я опять о своём : выписала бы налоговую на 15000. потом корыгуючу - сняла бы с 15000 сумму, которую верну деньгами - то есть 8000. А потом выписала налоговую на 7000, что продаю. Не можете выписать товар на 7000 в корыгуванни раньше продажи.

так получается я задвою сумму в 7000 грн. т.к. первый раз они отразятся в первой НН на 15000 (15000 НН-8000 РК), а в торой раз когда выпишу вторую НН отдельно на метериалы 7000?

Но почему задвоится? Вы снимите 8 с 15. Останется семь. Потому, что 7 на продажу и семь от поставщика (что вы купили) - закрываются. Там будет ноль. И остануться только те сеь - что вы продадите материалы. Всё.

Извините за ошибки)))

Quote
Vvalentina

Quote
panaval84

Quote
Vvalentina

Quote
panaval84
Огромное спасибо всем откликнувшимся!!!
Но получается, что предложенные варианты начальству не подходят т.к. не хотят Договоров с связанными лицами.
Настаивают на вариане частично вернуть предоплату за услуги материалами, а частично деньгами.
Получается тогда, что мне надо выписать НН №1 на предоплату на 15000.
Далее РК выписать( датой доп. соглашения о изменении условий договора) на изменение номенклатуры: 1) первая строка: - 15000 (номенклатура-услуги) 2) вторая строка: + 7000 (номенклатура согласно р/н по позициям. Сколько будет позиций, столько и строк в плюс)....Так можно????

Незнаю что мной руководит...но я опять о своём : выписала бы налоговую на 15000. потом корыгуючу - сняла бы с 15000 сумму, которую верну деньгами - то есть 8000. А потом выписала налоговую на 7000, что продаю. Не можете выписать товар на 7000 в корыгуванни раньше продажи.

так получается я задвою сумму в 7000 грн. т.к. первый раз они отразятся в первой НН на 15000 (15000 НН-8000 РК), а в торой раз когда выпишу вторую НН отдельно на метериалы 7000?

Но почему задвоится? Вы снимите 8 с 15. Останется семь. Потому, что 7 на продажу и семь от поставщика (что вы купили) - закрываются. Там будет ноль. И остануться только те сеь - что вы продадите материалы. Всё.

Так ПН на 15 000 і на послуги - знімаєм 8 000, залишаєцця 7000 теж послуг.
а треба шоб були матеріали і ви пропонуєте ше одну ПН на них - то звісно подвоїцця.
Якшо окрема ПН на матеріали, то потрібно РК на всю суму



Ну і що шо в голові вітер?!
Зате думки завжди свіжі!!!