Добрый день, коллеги! Очень прошу помощи импортеров. Первый раз столкнулась с такой интересной ГТД. В гр. 12 "Довідка про вартість" всегда указывалась сумма, состоящая из суммы инвойса в гривневом эквиваленте по курсу +транспортные расходы. На статистическую стоимость особо не обращала внимания, потому как НДС всегда считался от гр.12. Пришла ГТД, в которой стоит сумма больше, чем фактических данных (инвойс+транспорт). НДС тоже рассчитан из этой суммы. Брокер ничего вразумительного сказать не может, кроме того, что стоимость рассчитывалась по резервному методу (6). Но, как я понимаю, это влияет на статистическую стоимость, Никаких дополнительных документов нет. Как сформировать себестоимость товаров по этой ГТД и получить базу для налогообложения НДС? Помогите, пожалуйста, может, кто-то с таким сталкивался.

У таможни есть своя стоимость в базе, и если ваш товар имеет цену ниже, то она корректируется по таможенной стоимости для расчета НДС. На вашу себестоимость это не влияет.

Таможенная стоимость ниже, чем стоимость товара. Меня интересует гр. 12, а не гр. 45 ГТД. 1с при вводе ГТДшки НДС считает от общей стоимости товара. ( на себестоимость идет цена по инвойсу + транспортные). Сделать по НДС доп. проводку? Блин, запуталась совсем....

бухсебестоимость- только инвойс+трансп+предпродажка,
по НДС никаких доппроводок не надо, весь НДС уплаченный на таможню=НК, даже если тамож стоимость выше.
и это не влияет на продажу ниже базы- если товар продаете не ниже бухсебестоимсоти, НДС на превышение не начисляете. Странно, таможня давно ушла от индикативов..

ок, растаможили, начислен НДС (и если есть, пошлина)- с гр. 47, эту же таможенную стоимость и указывайте в 1С для формирования/расчета проводки по НДС, в чем проблема?

например, инвойс 100дол*26=2600, + транс 500, итого себестоим 3100,
но в 47гр ГТД стоит 5000, НДС 5000*,2=1000, заплатили на таможню

продаете по 3800, не ниже себестоимости, НДС не доначисляете

гр.12 должна быть = инвойс+транспорт =19747,40+3000=22747,40
гр.12по факту в ГТД=инвойс+транспорт+ ? =32366,73

гр.45 коригування= гр.46 статистична вартість=24506,59

гр.47= 028 - 4901,32 ( НДС от статистической стоимости)
гр.47б " подробиці розрахунків"= 028 - 6473,36 (НДС от справочной стоимости гр.12)

6473,36 попадает в вытяг, как уплаченый на таможне.

Провожу ГТД. На себестоимость ложится 22747,40
НДС считает от этой суммы 4549,48.
Откуда взялся ? и что с этим делать?

взялся- по резервному методу, Ваш брокер не захотел бороться,
єто индикативная стоимость, пару лет назад так часто растамаживались((
уже ничего не сделаете, если нет пошлині- дело только в авансировании бюджета, НДС вернете ж

Quote
Альонка
взялся- по резервному методу, Ваш брокер не захотел бороться,
єто индикативная стоимость, пару лет назад так часто растамаживались((
уже ничего не сделаете, если нет пошлині- дело только в авансировании бюджета, НДС вернете ж

То есть все-таки делаю доп. проводку руцями на разницу в НДС=6473,36 (НДС от справочной стоимости гр.12) - 4549,48 ( НДС от себестоимости) = 1923,88 - Дт 6415 Кт 6852 таможня?

да,
только какой допотопной 1С пользуетесь?)
в 1С указываете таможенную стоимость, ставку НДС, и программа считает

1с предприятие комплексная, изначально заточена под управленческий учет. Тут до фига всяких бухгалтерских пробелов
Спасибо Вам огромное. Просто с резервным методом давно не работала, подзабыла и подзабила