Юр лицо Украины купило у нерезидента услуги склада за пределами Украины и далее продало резиденту Украины. Такие услуги не являются объектом НДС. 1. Надо ли выписывать НН резиденту Украины на такие услуги? Не могу заполнить НН - ставлю "тип причини" - 08, код ставки - 903, "код пільги" - ? 2. Эта сумма попадает в декларацию строка 5 и дод. 7 и рассчитываем коэффициент соотношения и выписываем сами себе налоговую по коэффициенту на весь наш НК? даже если он не относиться с этим операциям?
НН не выписывается, только отражается в декларации. 14 - это покупка у нереза, когда начисляется НДС. 08 - это код в сводной НН по распределению. Не объект по месту поставки - не льгота. Распределение не на весь НК, только на затраты, косвенно связанные с данной операцией. Если это перепродажа конкретной услуги, с ней возможно у вас ничего и не связано, только админрасходы.
Quote brick Распределение не на весь НК, только на затраты, косвенно связанные с данной операцией. Если это перепродажа конкретной услуги, с ней возможно у вас ничего и не связано, только админрасходы.
Спасибо за ответ. По распределению я тоже склоняюсь к этому мнению, по сути так и есть, купили и перепродали, только админрасходы. Но в конце года я должна сделать общий перерасчет по дод. 7 таблица 2. Туда идут все обьемы поставки, которые относятся и не относятся к этой операции, правильно?
Повідомлення, розміщені на форумах ДК-порталу, відображають лише особисту позицію авторів повідомлень. Адміністрація форумів не несе відповідальності за їх зміст.