При выплате з.п. ошиблись с НДФЛ - из з.п. удержали меньше НДФЛ на ту сумму НДФЛ, которую надо было удержать из больничных.
Вся проблема в том, что сейчас заметила, и больничные за счет соцстраха. А работница сейчас ушла в декретный.

Получается, что работнику переплатили зарплату. Удержать не с чего, с больничных соцстраха мы ж не можем, а дохода у нее не предвидится ближайшие 3 года. НДФЛ начислен и перечислен правильно.

Как правильно исправить ошибку, сейчас висит Д 661:
- пусть висит дальше
- или списать на расходы Д949 К661 ? Но так увеличится кредитовый оборот по начислению з.п.

Речь идет о существенной сумме для предприятия?

Можно сделать доначисление и закрыть в ноль, проще всего индексацией.

Можно внести от нее возврат, если она вернет конечно.

та сумма 250 грн, так и сделаю, внесу от нее возврат и сразу выдам в погашение по авансовим. Ее дергать не хочется, там на днях рожать.