В липні цього року помилково в кредит внесла суму 1000,00.Хоча потрібно було 2000,00.Пн від контрагента зареєстрована вірно на суму 2000,00 ПДВ, в декларацію неправильно підтянула суму. Потрібно подати УР за липень з дод.5, де зробити - 1000,00 і +2000,00,так я думаю???Які проводки в 1С?

Підскажіть,будь,ласка ,потрібно вже за серпень здаватись,а я з липнем не можу розібратись

[www.golovbukh.ua]

Дякую за статтю,допомогла мені розібратись.Єдиний нюанс,зараз в мене виникає розбіжність між декларацією за серпень і оборотами по 1С. По програмі, за рахунок уточнень, сума до сплати зменшена,в декларації ж ні. Як з цим бути?

Quote
Zarinka
Дякую за статтю,допомогла мені розібратись.Єдиний нюанс,зараз в мене виникає розбіжність між декларацією за серпень і оборотами по 1С. По програмі, за рахунок уточнень, сума до сплати зменшена,в декларації ж ні. Як з цим бути?

Уточнення проводіть поточним місяцем

та ж поточним проводжу,просто при зміні ж суми кредиту змінилась сума до сплати по програмі,в Декларації ж без змін

Чи де повинна авідображатись ця переплата,на якому рахунку,якщо ми не зможемо зменшити свої ПЗ поточного місяця? цієї ж суми нема в деларації

По идее расхождение в 1С у Вас должно было а июле появиться, когда в программе провели НН на 2000, а задекларировали 1000. А после подачи уточненки должно все выровняться.

По програмі було проведено 1000,00,( не додивилась). Зараз виправляю в серпні. Формую УР,проводок по програмі ж ніяких,а от які проводками вирівняти???По суті ж ця сума буде як переплата

та виправте в програмі липнем, для чого в серпні виправляти?

Зараз постараюсь пояснити яка в мене картина виходить.Роблю виправлення в липні,виходить ,що мені до сплати 4000,ми заплатили вже ж 5000,00(було так в липні).Тепер роблю декларацію за серпень,виходить до сплати 10000,00,а по оборотці ж 9000,00 ,бо ж збільшила суму по кредиту в липні. Виходить ця 1000,00 якби переплата,але ж як це відобразити

4 + 10 = 5 + 9, нє?

Та таке ж...За підсумками липня (до виправлень ) Кт 6412 5000,00.Тобто до сплати 5000,00. Ми заплатили,ДТ315 кт311-5000,00.Кошти списано з ПДВ рах.в сумі 5000,00.Дт 6412 кт 315-5000,00. йдуть обороти по серпню,виходить в липні роблю коригування-і виходить до сплати вже не 5000,00 а 4000,00. І на цю суму,зменшуються обороти серпня. А в декларації ж то ПЗ і ПК без ніяких змін.

серпневі обороти ж не змінні ,виходить до сплати 10000. в програмі 9000, за - 1000,яку я коригую

Ну допроведите августом ту 1000.
Кстати, а почему августом? Вы уточненку в составе августовской деки подаете? Ведь если уточненка самостоятельный документ, то сейчас уже сентябрь, она пройдет сентябрем.

так добре,здаю серпень без ніякого коригування. Потім вереснем роблю УР за липень . ПО 1С ДТ 6412 Кт 6442 1000,00,збільшується сума кредиту на 1000,00 і тим же самим сума до сплати стає менша на 1000,00. Потім будуть вересневі обороти,і ця ж 1000,ніде не відображається. І виходить знову ж таки розбіжність

Хотя я бы допровела июлем. Расхождения с обороткой как раз объясняются тем, что была допущена ошибка и подана корректировка.

Так,допроводжу липнем,бачу цю розбіжність. Розумію в чому причина.Згодна.От,а як мені зробити проводки по коригуванню у вересні,на цю 1000, 00,щоб надалі розходжень не було,йшли обороти,а ця 1000,00 була ж як переплата.

і як я ж зараз допроведу,то й в серпні,і надалі,не йтимуть обороти,СУМА ДО СПЛАТИ щомісячно

ТУТ буде моя 1000,00

У результаті в ІКП виникне переплата ПДВ. Однак скористатися нею, щоб погасити майбутні податкові зобов’язання, не вдасться, позаяк кошти зарахують у ІКП, але не в Казначействі. Там задекларований до сплати ПДВ наступних звітних періодів обліковуватимуть як недоплату, допоки на електронному ПДВ-рахунку не з’являться кошти і Казначейство не перерахує їх до бюджету.

Відповідно, в ІКП знову виникне переплата. Повернути її можна лише на електронний ПДВ-рахунок. Подайте контролерам заяву довільної форми (п. 43.4, 43.4-1 ПК). Після того як кошти зарахують на електронний ПДВ-рахунок, їх можна повернути на поточний рахунок у банку. Для цього знову-таки подайте заяву, але вже у вигляді додатка Д4. Подайте її разом із декларацією з ПДВ за поточний звітний період.

Ну так допроводите либо июлем, либо месяцем уточненки.
Если июлем, то после подачи уточненки расхождение само пропадет, ничего больше проводить не надо.

І тобто зараз я здаю УР вереснем ,уточнюю вересень.Потім здаю декларацію за серпень,без ніяких коригувань,оскільки подавши УР,я відкоригигувала лише неправильно зазначений кредит липня,і ця сума зависне як переплата

уточнююте липень
Що там зависне, я не в курсі, давно не здавала УР. Скоріше за все ця сума зависне у розрахунках з бюджетом як переплата, а по деклараціях будуть знімати повні суми.

Quote
Zarinka
.... У результаті в ІКП виникне переплата ПДВ. Однак скористатися нею, щоб погасити майбутні податкові зобов’язання, не вдасться, позаяк кошти зарахують у ІКП, але не в Казначействі. Там задекларований до сплати ПДВ наступних звітних періодів обліковуватимуть як недоплату, допоки на електронному ПДВ-рахунку не з’являться кошти і Казначейство не перерахує їх до бюджету.

Відповідно, в ІКП знову виникне переплата. Повернути її можна лише на електронний ПДВ-рахунок. Подайте контролерам заяву довільної форми (п. 43.4, 43.4-1 ПК). Після того як кошти зарахують на електронний ПДВ-рахунок, їх можна повернути на поточний рахунок у банку. Для цього знову-таки подайте заяву, але вже у вигляді додатка Д4. Подайте її разом із декларацією з ПДВ за поточний звітний період.

не робіть так як тут написано! Брєдова і недостовірна консультація. Вам не буде вистачати реєстраційної суми.

Якщо Ви заплатили по деці більше, а потім подали УР і сума зменшилась, то Ваша переплата буде на старому особовому рахунку в ДПІ. НЕ пишіть заяву на перекидку!!!! Цю суму можна або використати на штрафи (невчасна реєстрація ПН, невчасна подача деки і т.д.) або навіть якщо будуть зобов'язання з ПДВ по деках в наступних періодах! Наприклад в Вас по деці за вересень буде до сплати 7 тис.грн. (на особовому в переплаті буде 1 тис.), то можете на СЕА заплатити 6 тис.грн., а 1 тис. зарахується сама з особового (і тут немає нюансів з реєстраційною сумою).

Quote
natalka_l
... або навіть якщо будуть зобов'язання з ПДВ по деках в наступних періодах! Наприклад в Вас по деці за вересень буде до сплати 7 тис.грн. (на особовому в переплаті буде 1 тис.), то можете на СЕА заплатити 6 тис.грн., а 1 тис. зарахується сама з особового (і тут немає нюансів з реєстраційною сумою).

Це з практики, чи теорії? Додатково санкції нараховують?

Quote
olex
...Це з практики, чи теорії? Додатково санкції нараховують?

це з практики. я вже не одноразове про це тут писала. І думаю є люди які самі пробували такий варіант і можливо відпишуться якщо проситають.
А на рах. консультації що в цитаті, то там якраз не правильно написано: при поверненні суми з особового на електронний - не збільшується реєстраційна сума. А при поверненні з електронного на р/р саме потрібна ця реєстраційна сума. Тому гроші зависають майже на завжди! (до поки не буде анульовано платником ПДВ).

Цікаво зібрати статистику. У мене давно висять суми. Повернути на поточний неможливо, оскільки за платіжками давно минув термін давності (це - одна з вимог), а повернути на спецрахунок, якщо не помиляюсь, не передбачено законодавством (якщо нічого не змінилось).

natalka_l, доброго дня, підкажіть будь ласка, я так розумію у вас була схожа ситуація. Якщо в мене виникла переплата по особовому рахунку, я подала лист на повернення на електронний рахунок і мені тепер телефонують з податкової що грошей в них немає для повернення і необхідно лист переписати на меншу суму. Або вони все одно не повернуть суму і через мінус на електронному рахунку в мене не будуть реєструватись податкові накладні. Я підозрюю, що немає зв'язку між мінусом на електронному рахунку та реєстраційною сумою, але в такій ситуації ще не була. Читала в ваших відповідях, що ви також подавали на повернення сум на елетронний рахунок і в вас вона залишалась на переплаті по О/р ( тобто на електронному був мінус) , чи впливало це на реєстрацію ПН?

Добрый день куда эта суммв была перечислена на бюджетный или спецсчет НДС

Quote
datonal
Добрый день куда эта суммв была перечислена на бюджетный или спецсчет НДС

Добрый день, на електронный счёт