Доброго дня!
Ситуація така. Резидент А заплатив передоплату нерезиденту, поставка товару так і не відбулася і передоплата не була повернена. На обох накладено санкції за порушення порядку розрахунків в валюті.
Нерезидент хоче зняти з себе санкції і в Мін.економіки йому сказали, що він може повернути передоплату іншому резиденту (Б) по договору цесії (відступлення права вимоги). Резиденту А повернути передоплату не має можливості.
Питання в тому, чи дозволяє наше законодавство таку операцію і які можуть бути наслідки для резидента Б?
Банк каже, що може зарахувати ці гроші, як надходження по договору цесії, а там розбирайтесь самі з податковою.

Операцию такую делать можно, но необходимо продумать хорошо. А передает право требования долга Б. На каком основании? Может А должно деньги Б и вместо денег отдают долг? То есть тут нужно подвести под что-то. Иначе Б просто получит подарок от А в виде этого долга. Подумайте какие у вас есть варианты, какие взаимоотношения между компаниями.

Такая операция не запрещена.

НО! какая выгода от нее резиденту А?
Деньги вернут не ему - значит, санкции за нарушение сроков расчетов (не более суммы долга) от него никуда не денутся.
Плюс от резидента Б ему тоже надо как-то получить компенсацию - а с этим, как я поняла, сложности.

Касательно резидента Б. Если он не вернет деньги резиденту А, у него будет доход на всю сумму.

Quote
Виктория-3
Такая операция не запрещена.

НО! какая выгода от нее резиденту А?
Деньги вернут не ему - значит, санкции за нарушение сроков расчетов (не более суммы долга) от него никуда не денутся.
Плюс от резидента Б ему тоже надо как-то получить компенсацию - а с этим, как я поняла, сложности.

Касательно резидента Б. Если он не вернет деньги резиденту А, у него будет доход на всю сумму.

В данном случае выгода только нерезиденту, ради него и затевается эта операция.
Но не хочется снять санкции с нерезидента и получить санкции на резидента Б.
Резидент Б должен денег резиденту А, можно зачет сделать вместо денег.

Про резидента А речь не идет, он в процессе припинення или банкротства, точно не знаю.

Если Б должен денег А, то зачет не получиться. Должно быть наоборот, чтобы А должен деньги Б и под этот долг А передаст право требования.
То есть А передает Б право требовать долг с НЕРЕЗА, а Б в свою очередь считает долг А погашенным в момент получения денег от Нереза.

Тут ошибки, которые нельзя допустить при подобных договорах [ilex.by]

Quote
Ksunyasha
Если Б должен денег А, то зачет не получиться. Должно быть наоборот, чтобы А должен деньги Б и под этот долг А передаст право требования.
То есть А передает Б право требовать долг с НЕРЕЗА, а Б в свою очередь считает долг А погашенным в момент получения денег от Нереза.

да, точно