Доброго дня!
Подскажите как заполнить расчёт корректировки к налоговой накладной в следующей ситуации:
В неправильной и зарегистрированной НН от 10.11.2018 были такие данные:
Товар А по цене 1000 грн.
Товар Б по цене 600 грн.
Товар В по цене 400 грн.
Обязательства по НДС 2000 х 20% = 400

Правильные данные, которые должны были быть:
Товар А по цене 1100 грн.
Товар Б по цене 700 грн.
Товар В по цене 200 грн.
Обязательства по НДС 2000 х 20% = 400
Т
То есть меняются цены по всем позициям, но сумма итого по НН не поменялась.

Вопрос 1 – Можно ли делать такой РК, и будет ли он зарегистрирован, если суммы итоговые не меняются, раздел А в РК пустой?

Вопрос 2 - В РК раздел Б (графа 2.1) какой тип причины корректировки выбрать – 10 «Зміна ціни»?

Вопрос 3 – В РК заполнять ли графу 14 «Сума податку на додану вартість» и по ошибочной строке и по уже правильной, или только по правильной?

Спасибо!

1. Нужно
2. 101 «Зміна ціни»
3. Смотрите по смыслу. Если в НН графа 11 была заполнена, ее ж снять нужно как раз графой 14 РК.

Quote
Blick
1. Нужно
2. 101 «Зміна ціни»
3. Смотрите по смыслу. Если в НН графа 11 была заполнена, ее ж снять нужно как раз графой 14 РК.

Спасибо! Просто с графой 14 непонятка в следующем, прочитал такую рекомендацию в прессе:

"Важный нюанс! Если РК оформляется к НН, составленной до 01.12.18 г., то в «минусовой» строке графа 14 не заполняется. Но в «плюсовой» (дополняющей) строке эту графу нужно заполнить (п. 4.1 Письма № 36942).

Подробнее по ссылке: [uteka.ua];

Вот и ломаю голову...

Quote
Blick
3. Смотрите по смыслу. Если в НН графа 11 была заполнена, ее ж снять нужно как раз графой 14 РК.

Дело в том, что та НН которую сейчас нужно откорректировать была старой формы и графа 11 не имела отношения к начислению НО, она звучала так - «Код виду діяльності сільськогосподарського товаровиробника».

Дичь какая-то.... если убираю в строке 14 РК сумму минусуемого НДС, то не дает сохранить РК, пишет что ошибка..... ((( Наверное все-таки оставлю в строке 14 минусовый показатель.

Правда непонятно все же что имели в виду налоговики в п.4.1. своего письма від 27.11.2018 р. № 36942/7/99-99-15-03-02-17

" При складанні розрахунку коригування до податкової накладної, складеної та зареєстрованої в ЄРПН до 01.12.2018 р., графа 14 розділу Б розрахунку коригування «Сума податку на додану вартість» не заповнюється у тих рядках, до яких відповідні показники податкової накладної переносяться зі знаком «-» (виводяться в «0»), водночас в нових (доданих) рядках такого розрахунку коригування графа 14 розділу Б підлягає заповненню у разі наявності суми податку (графа 11 розділу Б розрахунку коригування має значення «7» або «20»)." ......

Ну что тут непонятного? В старой форме графы 11 не было, вернее она была другой. В общем в табличной части сумма НДС не заполнялась, значит и снимать ее в минусовой строке не надо. Именно это и имели в виду налоговики в своем письме.
А чего уж та программа не дает так сделать - это вопрос к разработчикам программы.

так как быть? не заполнять 14 графу с минусом, как считаете?

Нужно сторнировать неправильную строку, значит данные в ней должны соответствовать тому, что было в НН. Нельзя минусовать то, чего не было в НН. Ну это по логике.
Я бы для начала попробовала зарегистрировать как считаю правильным. Если не получится, тогда уже пробовать дальше.

Quote
Blick
Нужно сторнировать неправильную строку, значит данные в ней должны соответствовать тому, что было в НН. Нельзя минусовать то, чего не было в НН. Ну это по логике.
Я бы для начала попробовала зарегистрировать как считаю правильным. Если не получится, тогда уже пробовать дальше.

то есть без заполнения 14 графы с минусом?

Да

Quote
Blick
Да

Ок, спасибо за помощь!