1день. оплата 30%- виписали ПН на 30%
2день. відвантажено 100%- ПН на 70%
3день. повернуто аванс 30%, як помилково перерахований (домовленість між керівництвом, угода дійсна, розрахунок буде пізніше).

3день. РК №1- код.103, на 30%,
РК №2- код 104 "мінус"-70%+ "плюс" код104-100% ??

РК № 2 я предпочитаю полностью снимать налоговую накладную и выписывать новую

Quote
cat813
РК № 2 я предпочитаю полностью снимать налоговую накладную и выписывать новую

Є якісь норми, рекомендації, чи це власні вподобання?

Не вижу тут необходимости в РК вообще. Отгрузка ж уже произошла полностью, НН выписаны на полную отгрузку. Так что тут корректировать? Если бы вернули не просто аванс, а еще и 30% товара, тогда РК нужен был бы.

Quote
Blick
Не вижу тут необходимости в РК вообще. Отгрузка ж уже произошла полностью, НН выписаны на полную отгрузку. Так что тут корректировать? Если бы вернули не просто аванс, а еще и 30% товара, тогда РК нужен был бы.

Це нічого, що день авансу і день відвантаження -інші дні?

Ну тоді зробіть РК на дату авансу і поміняйте на дату відвантаження.
Або зробіть РК на обидві часткові ПН і випишіть одну датою відвантаження.



Ну і що шо в голові вітер?!
Зате думки завжди свіжі!!!

Quote
Шустрик
Ну тоді зробіть РК на дату авансу і поміняйте на дату відвантаження.
Або зробіть РК на обидві часткові ПН і випишіть одну датою відвантаження.

3 день.- інший місяць ніж 1і 2день, одна ПН датою відвантаження- буде прострочка реєстрації.

Я і пропоную зробити РК на обидві часткові ПН, питання, як зробити друге РК? РК №2- код 104 "мінус"-70%+ "плюс" код104-100% ?? Так може бути?

Все равно не вижу смысла в РК.
В первый день была реальная предоплата и НН выписана вполне законно. Во второй день была отгрузка и НН так же выписана правильно. Итого имеем 2 НН на общую сумму сделки. Возврат предоплаты - это уже второе событие, на НДС не влияющее.
Вот если бы возврат предоплаты был до отгрузки, тогда РК нужен был бы.

Згодна з Blick - так менш затратно для всіх і логічно)))



Ну і що шо в голові вітер?!
Зате думки завжди свіжі!!!

Quote
Шустрик
Згодна з Blick - так менш затратно для всіх і логічно)))

"...для ВСІХ і логічно", для податкової теж ЛОГІЧНО ?

Суми значні, тому так допитую?

І для податкової логічно. Не вигадуйте проблем там, де їх немає.

Quote
Oleg_s

РК № 2 я предпочитаю полностью снимать налоговую накладную и выписывать новую

Є якісь норми, рекомендації, чи це власні вподобання?

Почитайте в интернете на тему исправления ошибок с помощью РК, пишут что можно делать и - 70, + 100
Лично я не уверена что потом не будет проблем с НН

Как по мне, вся эта ситуация проблемная. Нет возможности подкорректировать документы и сначала чтобы произошла оплата, потом возврат денег, потом уже отгрузка с нормальной налоговой накладной на все 100%?

Quote
Blick
Все равно не вижу смысла в РК.
В первый день была реальная предоплата и НН выписана вполне законно. Во второй день была отгрузка и НН так же выписана правильно. Итого имеем 2 НН на общую сумму сделки. Возврат предоплаты - это уже второе событие, на НДС не влияющее.
Вот если бы возврат предоплаты был до отгрузки, тогда РК нужен был бы.

Согласна с написанным выше

Если бы у вас были действительно ошибочно перечисленные средства, то налоговую в день № 1 составлять было не обязательно
Зверніть увагу! Податківці у консультації від 15.03.2019 р.№1069/6/99-99-15-03-02-15/ІПК роз’яснюють, що при зарахуванні помилкових коштів податкова накладна не складається за умови дотримання таких вимог:

відсутні будь-які договірні відносини на постачання товарів (послуг) між отримувачем коштів і особою, що перерахувала такі кошти;
помилкові кошти повернено платнику у встановлений чинним законодавством термін.
[news.dtkt.ua]

Так они ж не ошибочные, сделка под них существует. Предоплата была по конкретному счету, НН выписывать надо.
Ошибочные у меня были, когда мой покупатель, сделок с которым уже года два не было, перепутал похожие названия предприятий и оплатил мне вместо другого получателя. У меня ни договора с ним, ни счета выписанного, и то налоговики настаивали, что я должна выписать НН, т.к. деньги через 2 недели вернула. А на вопрос, что в номенклатуре указывать, ответить не смогли.