Запуталась совсем....

В сентябре выписали НН на сумму 100 грн включили в декларацию НО 100 грн
В декабре нашли ошибку сделали РК на - 100 грн, теперь выписываем правильную НН на этих же 100 грн но она же будит сентябрем
вот не пойму как с декларациями быть....
в сентябре эта сумма отображена

Уточнять сентябрь. Да обязательства задвоятся за сентябрь.

То есть подать уточненку с увеличением НО на эту НН зарегистрированную в декабре за сентябрь (правильную), а в декабрской деке оно просто снимется за счет РК, так же?

Да

ПАСИБКИ!!!!!

І при подачі УР не забудьте про:

п.50.1Платник податків, який самостійно (у тому числі за результатами електронної перевірки) виявляє факт заниження податкового зобов'язання минулих податкових періодів, зобов'язаний, за винятком випадків, установлених пунктом 50.2 цієї статті:

а) або надіслати уточнюючий розрахунок і сплатити суму недоплати та штраф у розмірі трьох відсотків від такої суми до подання такого уточнюючого розрахунку. Цей штраф не застосовується у разі подання уточнюючого розрахунку до податкової декларації з податку на прибуток підприємств за попередній податковий (звітний) рік з метою здійснення самостійного коригування відповідно до статті 39 цього Кодексу у строк не пізніше 1 жовтня року, наступного за звітним;

129.1.3. при нарахуванні суми податкового зобов'язання, визначеного платником податків або податковим агентом, у тому числі у разі внесення змін до податкової звітності внаслідок самостійного виявлення платником податків помилок відповідно до статті 50 цього Кодексу, - після спливу 90 календарних днів (270 календарних днів у разі здійснення платником податків самостійного коригування відповідно до підпункту 39.5.4 пункту 39.5 статті 39 цього Кодексу), наступних за останнім днем граничного строку сплати податкового зобов'язання.

Если я не ошибаюсь, то в прошлом году 31 дек. ПН уже не регистрировали.
Сейчас уже понятно, что СЕА 31-го не пополнить.

Есть ли сейчас инфа от гни по поводу регистрации ПН в последние числа года.?

Quote
nikiticn
І при подачі УР не забудьте про:

п.50.1Платник податків, який самостійно (у тому числі за результатами електронної перевірки) виявляє факт заниження податкового зобов'язання минулих податкових періодів, зобов'язаний, за винятком випадків, установлених пунктом 50.2 цієї статті:

а) або надіслати уточнюючий розрахунок і сплатити суму недоплати та штраф у розмірі трьох відсотків від такої суми до подання такого уточнюючого розрахунку. Цей штраф не застосовується у разі подання уточнюючого розрахунку до податкової декларації з податку на прибуток підприємств за попередній податковий (звітний) рік з метою здійснення самостійного коригування відповідно до статті 39 цього Кодексу у строк не пізніше 1 жовтня року, наступного за звітним;

129.1.3. при нарахуванні суми податкового зобов'язання, визначеного платником податків або податковим агентом, у тому числі у разі внесення змін до податкової звітності внаслідок самостійного виявлення платником податків помилок відповідно до статті 50 цього Кодексу, - після спливу 90 календарних днів (270 календарних днів у разі здійснення платником податків самостійного коригування відповідно до підпункту 39.5.4 пункту 39.5 статті 39 цього Кодексу), наступних за останнім днем граничного строку сплати податкового зобов'язання.

да, конечно, СПАСИБО огромное!

Quote
FyDD
Если я не ошибаюсь, то в прошлом году 31 дек. ПН уже не регистрировали.
Сейчас уже понятно, что СЕА 31-го не пополнить.

Есть ли сейчас инфа от гни по поводу регистрации ПН в последние числа года.?

В прошлом году 31 декабря был выходной, но перенесенный с субботы 28 декабря, поэтому они придумали лазейку для непринятия НН. Поскольку 31-е это совсем не 31-е, а 28-е, которое не является последним днем месяца, в этот день НН не принимаются.
В этом году ничего не переносится, так что по идее НН должны и 31-го приниматься, если они ничего нового не придумают.

Подскажите плиззз по Уточненке
Штраф 3%?
Платить штраф на свой ПДВ счет?
и по Додатку 5 подаем исправленный (то есть увеличеный додаток на сумму не учтенной налоговой сентября)?

Штрафы платятся на бюджетный счет, который в кабинете в расчетах с бюджетом. Доначисленную сумму на свой счет СЭА.
Насколько помню, в додатке 5 только исправления, т.е. одна новая НН. В уточненке в колонке 4 повторяете все цифры из сданной декларации, в колонке 5 правильные цифры, в колонке 6 разница. И вот эта разница должна равняться сумме в додатке 5.

Quote
Blick
Штрафы платятся на бюджетный счет, который в кабинете в расчетах с бюджетом. Доначисленную сумму на свой счет СЭА.
Насколько помню, в додатке 5 только исправления, т.е. одна новая НН. В уточненке в колонке 4 повторяете все цифры из сданной декларации, в колонке 5 правильные цифры, в колонке 6 разница. И вот эта разница должна равняться сумме в додатке 5.

СПАСИБО!!!

Еще раз уточню....
в Додатке 5
у меня был напр.ИПН 11111111 сумма ндс 500 грн, сейчас добавилась еще одна НН по этому же контрагенту 300 грн, мне в додаток ставить ИПН 11111 сумма 800 грн или же только то что добавилось тот есть ИПН 111111 сумма 300 грн?

То, что добавилось, иначе ж додаток 5 с уточненкой не сойдется.

Да, Спасибки!!!!