Добрий день.Допоможіть,хто займається ЗЕД,контрольовані операції,трансфертне це коли застосовується?Як це відслідковувати?В мене є не багато імпорту та експорту,що я повинна вимагати в нерезидента,щоб знати чи діяльність підпадає під ото все?

Спочатку перевірте, чи підпадаєте ви під критерії - сума річного доходу та сума операцій з одним контрагентом.

річний дохід 80млн. грн. від усієї діяльності.Імпорт з одним контраг.820тис.грн

Дополнительно к контролируемым, есть еще операции не призываемые контролируемыми но по п.140.5.4 ставится в доход 30% стоимости приобретенных товаров у нерезидентов из перечня стран КМУ №1045 от 27.12.2017 или орг.прав.форма которых включена в перечень КМУ №480 от 04.07.17г.
Этот пункт например применяется если приобретается товар (оборудование) из Киргизии, Ирана, Гонконга и др стран из перечня. И даже если у вас нет суммы годового дохода 150 мил. Вы обязаны отразить в доходе 30% от стоимости этого товара.
Или например вы купили не у ООО а у ФОП нерезидента (и эта аббревиатура ФОП есть в том перечне) тогда тоже в доход сумму 30%.

Но эти примеры были для операций которые не попадают под контролируемые.
А если у вас контролируемые (реально) т.е. вы попадаете под критерии 39.2.1.7 тогда вам нужно изучать самим в двух словах не рассказать.

Знайшла,що починається від 150млн.доходу і 10млн з нерезидентом.Виходить що не підпадаю,тобто ото все не про мене,поки що.Так?

Quote
wabaw111
Знайшла,що починається від 150млн.доходу і 10млн з нерезидентом.Виходить що не підпадаю,тобто ото все не про мене,поки що.Так?

Так, тоді під контрольовані не підпадає.

Але оте обмеження 30% може вас стосуватися, якщо ваші нерезиденти з одного з Переліків КМУ.