Добрый день.
Підкажіть будь-ласка чи потрібно нам готувати документацію з обсгунтуванням ціни, що відповідає принципу витянутої руки, якщо ми ПРОДАЛИ товар нерезиденту, зареєстрованому у державах (на територіях), включених до переліку держав (територій), затвердженого Кабінетом Міністрів України відповідно до пп. 39.2.1.2 ПКУ ?
Загальний доход меньше 150 млн.

отчет подавать не должны, т.к. менее 150 млн, но документацию нужно подготовить- читайте 140.5 НКУ. То что не продали, а купили, сути не меняет, правило работает в обе стороны.

Знаю компании, которые такую документацию впрок не готовят, а исключительно по требованию. В Вашем случае плюс проверять могут только при комплексной, а не отдел ТЦО, если не будет комплексной- через три года можете забыть про документацию.

Вы плательщик налога на прибыль годовой или квартальный? Вы применяете налоговые разницы? если Вы квартальный плательщик то вы должны применять налоговые разницы. если сделка была в 2020г. то в ноябре-декабре ждите запрос из налоговой. если сделка сейчас в 2021г. то запрос придет к вам в 2022году в 4 квартале.

Спасибо.
годовой плательщик.
Мы вообще малыши. И сделка на небольшую сумму....