Добрый для добрых!

Одну НН заблокировали, пустили вторую точно такую же НН - прошла.
Что делать с заблокированной?, обе скарги отвергли.

Каковы будут последствия? В декларацию включить только одну ? Что будет при проверке если заблокированную тупо забыть.?

Просьба высказываться тем, кто имел опыт такого гусарства или знает чей то опыт.

Последствия. Вам позвонят через время из ДПС и спросят Почему Вы не включили сумму ... грн. не совпадает и будут ругаться. Вы скажете Декларация по НДС составляется только на основании операций подтвержденных первичными документами (это написано в Порядке заполнения декларации), т.е. эта налоговая накладная не была зарегистрирована но и выписана она была излишне ошибочно а также ничем не подтверждена в бухучете таких операций небыло. ДПС будет настаивать напишите нам пояснение, Вы скажете "Не хотим" и имеем право не подавать пояснений по операциям которых небыло. ДПС скажет ах Вы какие плохие, после карантина мы направим к Вам проверку. Ну что ж приходите.

Логично.


У Вас именно так и было ?
и вот пришла проверка. Доначислят вторую ?

Quote
ru5
....после карантина мы направим к Вам проверку. Ну что ж приходите.

И к чему это геройство??
Подал пояснение и спи спокойно, а не не хотим...

Quote
Ukrnalog
Логично.


У Вас именно так и было ?
и вот пришла проверка. Доначислят вторую ?

Не доначислят по этой, но придраться есть к чему всегда. Зачем нарываться на неприятности

Это не геройство. Просьбу о подаче пояснений они дают по телефону, без официального запроса. Прислать запрос о незарегистрированной налоговой накладной ДПС не имеет право. Я считаю эту операцию ошибочной и неподтвержденной первичными документами поэтому и не отражаю в отчетности. По телефону пояснения послушали но Разговор они начали даже не с этого, а с того что в бюджете нет денег вы мало платите НДС, покажите в обязательствах сумму по незарегистрированной НН (которая была ошибочной и без факта поставки/оплаты).

Если официального запроса нет, то и проверки не будет.

Вижу тут другую проблему. Эта лишняя НН уменьшит лимит, и с этим ничего не сделаешь...

есть легальные и законные схемы увеличения лимита, но я рассказывать не буду.

незарегистрированная НН не кушает лимит.

незарегистрированная НН не кушает лимит, а заблокированная кушает, насколько я знаю.

Quote
Blick
незарегистрированная НН не кушает лимит, а заблокированная кушает, насколько я знаю.

Если заблокированную не показать в деке, то лимит она не меняет

незарегистрированная заблокированная НН не кушает лимит. исправлено.

В деке теперь в Додатке 1 нужно показывать только добровольно заблокированную . Если не показывать то считать ее некорректной, излишней, не подтвержденной первичными документами и не соответствующей реальным операциям.

Меня терзают сомнения, при кдп что будет ? до суда дойдет ? есть ли практика ?

Ничего не будет.

У вас одно событие. На которое выписаны 2 НН. Соответственно, одна лишняя.

Подайте информацию об этом в ГФС и спите спокойно.

И вот интересно - если эту ошибочную не разблокировать - какие долгоиграющие последствия ?

Никаких.

[uteka.ua]

[infocentr.biz.ua]