Коллеги! Як правильно исправить помилку.
Отправила на регистрацию НН. И через час отправила Декларацию по НДС. Думала не успеет зарегистрировать НН и тогда все ок. Подам просто уточненку. А как сейчас ????...Успели (когда не нужно) зарегистрировать НН и пошло перевищення.

Перездайте декларацію звітну нову з урахуванням
зареєстрованої накладної і перевищення зникне...



Ну і що шо в голові вітер?!
Зате думки завжди свіжі!!!

Є у когось РК на мінус ПЗ (за період 02-05.2022 року)?

Якщо ПЗ в декларації припустимо за 03.2022 року формувались по первинних документах з врахуванням РК на мінус ПЗ (в березні була попередня оплата і було повернення попередньої оплати) так як платіжне доручення є первинним документом, то РК врахувалось при складані декларації.
Рядок 1 - 100 грн.
Рядок 7 - "-"30 грн.
Рядок 9 - 70 грн.
Так як ні ПН, ні РК не були зареєстровані, то після подачі декларації за 03.2022 року виникла сума перевищення задекларованих податкових зобовязань над зареєстрованими в ЄРПН ПН та РК. Далі всі ПН та РК за березень були зареєстровані в 06.2022 року.

Тепер, при подачі декларації за 06.2022 року з'явиться сума перевищення вже зараєстрованих РК (за 03.2022 в червні 2022) над ПЗ по декларації (за 06.2022) - 30 грн., так як по ПКУ, зменшувати ПЗ п-во постачальник може лише після того як РК зареєструється. Тому після подачі декларації за червень зявиться сума перевищення, яка фактично буде на завжди "зменшувати" реєстраційний ліміт.
Чи не так?

Що робити з такими РК на зменшення ПЗ під час військового стану, які включені не в місяці реєстрації і як це впливає на реєстраційну суму?