Добрий день !

На електронному рахунку в СЕА ПДВ наявна сума – 20000 грн. (тут і далі числа дещо закруглені, але співвідношення реальні).
При цьому показник реєстраційної суми – мінус 10000 грн. (результат автоматичного перерахунку показника «овердрафт»).
В Декларації за попередній місяць є 1000 грн. в Додатку 2.

Маємо намір отримати зазначені 20000 грн. на поточний рахунок.

Питання:
1. Таке перерахування здійснюється в межах реєстраційної суми, тобто маю поповнити рахунок в СЕА на 30000 грн. ?
2. Чи враховується в усій цій процедурі якимось чином показник Додатку 2 ?
3. В додатку 4 до Декларації вказуємо до перерахування на поточний рахунок 20000 грн. ?
4. Якщо бажане перерахування станеться, на реєстраційному рахунку залишиться 10000 грн. І що з ними робити, якщо:
- підприємство не веде діяльності і обліковується в ЄДПРОУ з позначкою «в стані припинення»;
- податковий аудит не виявить ніяких ПДВ-зобов’язань.

Дякую.

Якщо всі зобов'язання виконані і немає заблокованих вхідних і вихідних податкових, то ліміт вираховуєтсья по форумулі: овердрафт + залишок на рахунку СЕА = ліміт.
Якщо у Вас овердрафт 0, то, після поповнення електронного рахунка на 30 000, ліміт = 20 000, а на електронному рахунку обліковується 50 000.
Ви подаєте додаток 4, де хочете забрати 20 тис. Тоді на ліміті 0, а на електронному рахунку залишиться 30 тис.

Те саме, якщо Ви просто поповните рахунок на 10 тис, ліміт залишиться 0, а на СЕА буде 30 тис.

Але, якщо взагалі, то щось не те. Ви точно не плутаєте рахунок СЕА і бюджетний рахунок?
Ну або на Вас багато заблокованих податкових накладних від постачальників. Якраз на суму 30 тис. І, коли вони їх розблокують, то ліміт поповниться на +10 + 20 і Ви зможете забрати свої 20 тис без всяких поповнень.

Тобто, вважаю, що танець з бубном у вигляді перерахування 30 тис, щоб через півтора місяця отримати назад 20 тис - ну такоє...

Дякую за відповідь !

Овердрафт - мінус 10 000 грн.
Всі зобов'язання виконані, заблоковані вхідні і вихідні ПН відсутні.
Рахунки не плутаю.
"Танок з бубнами" є дійсно дурістю.

Проте, відповідь на питання "що можна вдіяти у такій ситуації", на жаль, не отримав.

На все добре.

автор, і я хотіла вставити свої 5 копійок, але не встигла- Вам відповіли по суті. Дійсно, НЕ МОЖЕ БУТИ при наявності грошей на рахунку СЕА та суми в дод 2 Декларації мінусовий ліміт при відсутності заблокованих ПН/РК- так математично і логічно навіть у податківців не буває).
Я Вам рекомендую перевірити свої декларації, з 2015 року то і не така вже проблема- для початку хоча б з аналізом рахунку 6412.
Що найперше спадає- перевірте, чи не відображали Ви зареєстровані вихідні ПН як незареєстровані- то так стало з березня 21