Привет всем.
Некрасивая ситуация получилась в конце месяца.
может кто подскажет как выкрутится, дело в следующем:
30 мая покупатель оплатил счет, сумма по счету 43грн, оплатил 4300!!!
что делать платить НДС,????
сегодня то вернем сделаем корректроовку так денег даже на НДС майский не хватит
как выкрутиться???
спасибо

А вы что уже за май отчитаться по НДС успели, чтоб его платить??? Никаких обязательств у вас в этой связи не возникает. Еще действует правило "3-х дневного срока" (считаем по рабочим дням - 30 мая, 1 июня, и сегодня 2 июня - последний день), можете вернуть как ошибочно уплаченную сумму без всяких писем.

так возврат же будет июнем и соответственно сторно обязательств тока в июне.

Туплю)) 1 - нерабочий был, это я пахала)

так откуда сторно именно ОБЯЗАТЕЛЬСТВ? Вы не можете себе в обязательства брать ошибочно попавшие на ваш текущий счет средства. ИМХО.

даже не знаю как на это налоговая посмотрит - скажет нам пополам ошибочно не ошибочно - первое событие произошло - плати НДС

да бред, вы же покажете акт(накладную), скрепленную печатями и подписями вашей фирмы и контрагента. Сумма сделки зафиксированна двусторонне. Все, что сверху - ошибка. Ну если переживаете - пусть контрагент тем же числом письмо вам сделает, что мол, ошибочно перечислил.

Перечисляете разницу в течении трех банк.дней и никаких обязательсв,а тем более корректировки

**********Работа - не деньги! Она не заканчивается!!!

обязательства начисляются по первому событию, таковым есть поступление денег, НА ВСЮ СУММУ
leovit, что ж вас так покупатель некрасиво прикинул...

отож, я думаю специально

А какие могут быть налоговые обязательства, если платеж ошибочный? Нет счета с такой суммой? Нет! Гудбай, Вася. . Мало ли кто что пришлет.
Вернуть с правильной формулировкой и делов.

Да ну прямо так и специально. Ошибся бухгалтер, запятую упустил.

Ветка, то есть вы хотите сказать, что если бы контрагент перечислил 43 000 000 000 по ошибке..то все это было бы обязательством ЛЕОВИТ?

бредятина...

спасибо всем конечно, и я все правильно логически понимаю что не должно быть обязательств....
но как доказать... письмом от покупателя????
как то стремно.

что стремного-то? Официальное письмо от контрагента. с печатью и всеми вытекающими..

Доказатнельство - отсутствие согласованной договоренности с покупателем в виде счета на такую сумму.
Лучше верните всю сумму. Меньше мороки. А потом они оплатят как положено. Письмо от них не помешает конечно.

наверное так и сделаю!
как проверят вам напишу )

удачи

Думаю, обязательств не будет. Но письмо от контрагента нужно обязательно.

********************************************************************************************************************


Никогда не ожидай беды и не беспокойся о том, чего, может быть, никогда и не будет. Держись поближе к солнечному свету. (Бенджамин Франклин)

бредятина...

железный аргумент )))))))))))

Да, хамству бой!
ДЭвушка, наверное хочет соответствовать своему нику

********************************************************************************************************************


Никогда не ожидай беды и не беспокойся о том, чего, может быть, никогда и не будет. Держись поближе к солнечному свету. (Бенджамин Франклин)

кстати, я нашла разъяснения по этому вопросу, если интересует - автор - маякните , поделюсь

п.с. Кузь, не хочет, а СООТВЕТСВУЕТ

да сбросьте
можно и на адре v.savchenko@kapi.biz

Девочки, хорош шушукаться. Если есть доводы, приведите. А то мы шлем взад, не зная, что есть что.

По-прежнему, если ошибка произошла по вине банка, получатель обязан вернуть их в течение 3-х рабочих дней после получения от него уведомления (п. 2.36 Инструкции № 22). А если по вине плательщика, тогда в течение 5-ти (п. 6 Указа Президента Украины от 16.03.95 г. № 227/95).
Вне зависимости от того, вовремя предприятие вернуло не принадлежащие ему деньги или нет, действие Закона Украины "О налогообложении прибыли предприятий" и Закона Украины "О налоге на добавленную стоимость" операции получения и возврата ошибочно полученных на расчетный счет сумм не распространяется. Важно доказать, что это именно ошибочно перечисленные средства. Что весьма сложно, если предприятие не предпринимает шаги к тому, чтобы вернуть их владельцу. А шаги следующие-срочно письмо от контрагента о просьбе вернуть ошибочно перечисленную сумму и акт сверки.



Люблю тебя, моя страна

Леовит, что стремного-то?? Законы читайте.)



Люблю тебя, моя страна

1. Зачисление денежных средств на банковский счет налогоплательщика происходит не от покупателя (заказчика) товаров (работ, услуг), поскольку между получателем ошибочного перевода и плательщиком не существует договорных отношений по данному платежу ни в устной, ни в письменной форме. Повторимся: ошибочный платеж с точки зрения его получателя независимо от того, кто допустил ошибку — банк или плательщик, был осуществлен без документального основания. Плательщик осуществил платеж не по счету или договору получателя платежа, а получатель, в свою очередь, не выставлял счет (не заключал договор) такому плательщику.

2. Зачисление денежных средств на счет предприятия – получателя ошибочного перевода происходит не в рамках операции по продаже товаров (работ, услуг), и такой платеж не является оплатой товаров, подлежащих продаже, так как не существует документов предусматривающих передачу прав собственности на такие товары.

3. При отражении суммы НДС по ошибочному переводу в декларации по НДС ненадлежащий получатель обязан обеспечить соответствие такой суммы данным реестра , который, в свою очередь, заполняется на основании данных налоговых накладных. При этом налоговые накладные в обязательном порядке должны содержать все реквизиты, перечисленные в пп.7.2.1 ст.7 Закона об НДС. Налоговая накладная, выписанная без заполнения соответствующих реквизитов, является недействительной и не может служить основанием для перенесения из нее данных в книгу продаж. Ненадлежащий получатель, имея только выписку банка, не располагает необходимой информацией (в том числе индивидуальным налоговым номером и номером свидетельства плательщика НДС) для выписки налоговой накладной ненадлежащему плательщику, поскольку не имеет с ним договорных отношений.

Таким образом, из этого следует, что ненадлежащий получатель не должен отражать сумму ошибочного платежа в составе валового дохода, а суммы НДС – в составе налоговых обязательств, поскольку не имеет для этого законных оснований



Люблю тебя, моя страна

В данном случае в реквизите «Назначение платежа» справедливо будет указать «Возврат ошибочно зачисленных денежных средств», а сопроводительным документом, который может вполне обоснованно потребовать банк, и который также необходим ненадлежащему получателю для подтверждения того, что платеж был действительно ошибочным, должно являться письмо плательщика с соответствующим содержанием. Оно должно быть адресовано предприятию – ненадлежащему получателю и содержать подтверждение документа письмо плательщика на возврат ошибочно зачисленных денежных средств. Необходимость наличия такого письма косвенно следует из п.7 раздела III Инструкции № 135, согласно которому реквизит «Назначение платежа» платежного поручения заполняется плательщиком так, чтобы предоставлять полную информацию о платеже и документах, на основании которых осуществляется перечисление денежных средств получателю. В п.8 раздела III Инструкции № 135 приведены основные формулировки, используемые при заполнении реквизита «Назначение платежа» и каждая из таких формулировок предусматривает указание номера и даты документа, на основании которого осуществляется платеж.

Кроме того, получение и возврат ошибочного платежа являются хозяйственными операциями и требуют отражения в бухгалтерском учете, которое, в свою очередь, осуществляется на основании первичных документов (п.1 ст.9 Закона о бухучете). Если для отражения факта получения ошибочного платежа первичным документом является банковская выписка, то для отражения его возврата первичным документом может выступать именно письмо плательщика. Требования к оформлению первичных документов содержатся в п.2 ст.9 Закона о бухучете и в п.2 Положения № 88, из которых следует, что предприятию – ошибочному получателю для предъявления в банк и отражения в бухгалтерском учете необходимо



Люблю тебя, моя страна